Может ли ООО, находящееся на УСН, перепродать услуги по перевозке?
Здравствуйте! ООО на УСН (Д-Р) поставляем товар клиенту и нанимаем автомобиль на перевозку этого товара (перевозчик работает без НДС) и выставляем клиенту счет на оплату транспорта со своей ценой. Наш покупатель на ОСНО и просит выставлять ему и товар и услуги по перевозке с НДС. С товаром все понятно, а вот с перевозкой как быть? Имеем ли мы право перевыставлять транспортные услуги, которые мы купили без НДС за 35000, а перевыставляем их клиенту уже за 40000, да еще с НДС?
Добрый день! Хоть вы и не являетесь плательщиком НДС, то выставить счет-фактуру и другие документы покупателю/заказчику с НДС вы можете. Но при этом возникает несколько нюансов:
1. Вам нужно уплатить НДС в бюджет полностью без права уменьшения на вычеты.
2. Нужно сдать декларацию по НДС строго в электронном виде с ЭЦП.
3. Заказчик/покупатель не сможет принять ваш НДС к вычету без судебного решения.
С товаром все понятно, а вот с перевозкой как быть?
Екатерина
Уточните, почему именно с товаром все понятно, а с перевозками нет?
1
0
1
0
Екатерина
Клиент, г. Петрозаводск
Волнует вопрос о транспорте, т.к. транспорта своего у организации нет, приходится нанимать стороннюю организацию, а клиенту мы выставляем счет от себя, т.е. мы в данном случае перевозчик. Как это нужно оформить документально? Мы делаем просто 2 договора с клиентом: отдельно на товары и отдельно на транспортные услуги. А потом при доставке товара: счет-ф. + ТН на товары и счет-ф. + акт на услуги по перевозке. Просто в интернете много различных диспутов по этому поводу, в том числе упоминается агентский договор...
А почему Заказчик/покупатель не сможет принять ваш НДС к вычету без судебного решения?
И еще вопрос: обязаны ли мы выставлять счета-ф. на аванс?
Просто в интернете много различных диспутов по этому поводу, в том числе упоминается агентский договор...
Екатерина
Да, если вы выступаете именно как посредники, то лучше заключать агентский договор и уплачивать налог только со своего вознаграждения.
А почему Заказчик/покупатель не сможет принять ваш НДС к вычету без судебного решения?
Екатерина
Потому что «упрощенцы» в соответствии с НК РФ не являются плательщиками НДС.
Письмо Минфина РФ от 05.10.2015 N 03-07-11/56700
...
Таким образом, налог на добавленную стоимость, указанный в счетах-фактурах, выставленных при реализации товаров (работ, услуг) организацией, применяющей упрощенную систему налогообложения и не исполняющей обязанностей налогоплательщика налога на добавленную стоимость, предусмотренных статьей 174.1 Кодекса, а также не осуществляющей реализацию товаров (работ, услуг) от своего имени на основании договора комиссии или агентского договора, к вычету у покупателя этих товаров (работ, услуг) не принимается.
И еще вопрос: обязаны ли мы выставлять счета-ф. на аванс?
Добрый день, прошу помочь , мы ООО на осно-заказчики, исполнитель ИП , исполнитель делает для нас комплекс работ по монтажу информационных табло на объектах , могу я оформить договор на оказание услуг с указанием сроков работ , в договоре прописать сумму ,которую мы заплатим за работы , сдача работ по акту выполненных работ ,оплата после предоставления акта
Я работаю в компании яндекс такси, устроен как самозанятый! 24 февраля взял заказ и осуществлял перевозку 2 пассажиров один из них был изрядно пьян. После небольшого времени при разговоре он узнал что родом я из города Луганска, начал кидатся кричать угрожать и говорить что мало нас таких хохлов мочат там на войне и зачем мы едим в Россию. Он просто не знал что в России я живу с 1991 года и являюсь членом семьи военнослужащего, а именно мой отец полковник ВС РФ, и сам я обучался и служил в ВС, при этом сам он не годен к службе в армии. При выполнении перевозки когда начался этот конфликт я остановился и предложил пассажирам покинуть мой автомобиль так как возникла угроза моей жизни, остановив авто я вышел из него открыл дверь там сидел один пассажир его фамилия Ершов, он вылез из авто будучи в состоянии алкогольного опьянения набросился на меня нанеся удары по лицу, второй пассажир выйдя из машины пытался его успокоить, но не получалось в итоге Ершов требовал довести их до пункта назначения но я зная что это деревня и там еще двое мужчин боялся за свою жизнь. Предлогал вернуть деньги за заказ, кстати оплата за заказ пришла через два дня, Ершов сел сам за руль моего автомобиля и начал движение без моего разрешения со словами сам доеду. Он проехал метров 200 и вернулся назад, и продолжил применяя физические нападки в мой адрес требовать что бы я их вез. Друг Ершова пытаясь его успокоить попросил дать ему возможность довести его до места назначения, так как я уже не мог вести автомобиль у меня было разбито лицо, данные о травмах мы зафиксировали и они находся в деле! Доехав до пункта назначения Ершов выдрал видео регистратор и кудато его дел что бы небыло подтверждения его действиям, его друг дал показания как было на самом деле, в полиции завели дело, но пропажу видео регистратора не включили со словами мы же его не нашли! Уголовное дело разделили на 2 части отдельно угон, а отдельно нанесение побоеа! По причинению вреда здоровью все молчит, в полиции говорят разбираться должен участковый! В Муромском городском Суде Владимирской области состоялось слушание по данному случаю и гражданину Ершову назначили всего 15 тысяч штрафа за все что он сделал! Осудили по 166 стать часть1, хотя его действия подпадают под часть 4! Как быть?
Здравствуйте. Построил частый(жилой) дом и теперь хочу продать его. Есть покупатели, которые хотят его купить от ИП ( ип открыто усн 6%) в ипотеку
Могу ли я указать реквизиты своего физического счета, чтобы не платить комисси за обслуживание бизнес счета и перевод с бизнес счета за физический
Добрый день! Заключила договор на установку зубных протезов, оплатила полную стоимость. На этапе примерки обнаружилась аллергия. Могу ли я отказаться от данной услуги и вернуть хотябы часть денег? Государственная стоматология, платное отдельно.
ООО на УСН. Хозяйственная деятельность не ведётся 3 года, один учредитель. Необходимо продать транспорт (УРАЛ 375Е, год выпуска - 1980) из уставного капитала физическому лицу (взаимозависимости нет), чтобы в дальнейшем запустить процесс ликвидации в упрощенной системе. Каковы нюансы такой продажи, какой учёт нужно провести, какие договоры и документы понадобятся? Какую стоимость писать в ДКП, как совершается оплата покупателем?
Волнует вопрос о транспорте, т.к. транспорта своего у организации нет, приходится нанимать стороннюю организацию, а клиенту мы выставляем счет от себя, т.е. мы в данном случае перевозчик. Как это нужно оформить документально? Мы делаем просто 2 договора с клиентом: отдельно на товары и отдельно на транспортные услуги. А потом при доставке товара: счет-ф. + ТН на товары и счет-ф. + акт на услуги по перевозке. Просто в интернете много различных диспутов по этому поводу, в том числе упоминается агентский договор...
А почему Заказчик/покупатель не сможет принять ваш НДС к вычету без судебного решения?
И еще вопрос: обязаны ли мы выставлять счета-ф. на аванс?
Да, если вы выступаете именно как посредники, то лучше заключать агентский договор и уплачивать налог только со своего вознаграждения.
Потому что «упрощенцы» в соответствии с НК РФ не являются плательщиками НДС.
Нет, не должны.