По заполнению налоговой декларации ИП УСН 6%
Здравствуйте, прошу помочь. Я ИП УСН 6% без работников.В январе 2016 оплатила 1% налог на сумму превышающую 300 000 руб. Весь год платила в ПФР и ОМС и УСН 6%, не учитывая эту сумму. Полностью закрыла все годовые выплаты, в декабре 2016 ПФР и ОМС, в январе 2017 заплатила УСН за 4 квартал 2016. В каждом квартальном налоге УСН учитывала только ПФР и ОМС. В феврале этого года, заплатила 1% налог за 2016 год.
Сейчас готовлю декларацию за 2016 год и поняла, что не учла в снижение УСН ни то, что выплатила в 2016 1% за 2015 и ни учитывала квартально превышение в этом году, и уже заплатила УСН на 1 квартал 2017, так же не учитывая 1%.
Подскажите как мне можно уменьшить налог.
И есть ли возможность в декларации за 2016 год, указать, что выплачен в январе 2016 1% налог и указать, что мне уже будет налоговая должна.
Если можно, то как, в каких строках декларации указывать 1% налог за 2015, выплаченный в 2016 году. И потом каким образом дальше действовать.
Заранее благодарна за ответ.
Вы всю сумму взноса 1% плюсуете к фиксированным взносам за каждый отчетный период по строкам 140-143.
Наталья, спасибо за ответ, ввожу в программе декларацию, добавила в 140 стр к сумме фиксированного взноса за 1 кв сумму 1% налога (решила попробовать 1 суммой, а потом суммарные за 6 месяцев, за 9 и пр)
Мне программа выдала ошибку: окумент: 1152017 Декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения
Отчетный период: 2016 г.
Предупреждения:
1. [25] В разд. 1.1 по строке 020 необходимо уточнить сумму авансового платежа по налогу, подлежащую уплате не позднее 25.04 отчетного года.
....
2. [59] В разделе 2.1.1 по стр.140 сумма уплаченных страховых взносов, уменьшающая сумму исчисленного авансового платежа по налогу за 1 квартал, превышает сумму исчисленного налога по стр.130, необходимо уточнить.
стр 20 и стр 140 вошли в диссонанс из-за дополнительной суммы