Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.
Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Категории
Как правильно сдать отчетность, чтобы не иметь дело с возмещением НДС?
Здравствуйте.
Компания не сдавала отчетность три квартала. 1-ый квартал - большая прибыль, 2-ой и 3-ий - убыточные. Сальдо по сумме трех кварталов имеет небольшой плюс. Подскажите, плиз, как правильно сдать отчетность, чтобы не иметь дело с возмещением НДС.
Спасибо!
, Дмитрий, г. Санкт-Петербург
Ирина Владимировна Мухина
Здравствуйте, Дмитрий.
Возмещение НДС — это вычет, который налогоплательщик имеет право не заявлять. Если счет-фактура от поставщика не будет «получена», НДС останется на Дт19. Если в течение трех лет НДС-к уплате «не потребуется» снизить, зависший НДС списывается на прочие расходы в Дт91.2. Если НДС-к уплате в будущем потребуется снизить, полученный счет-фактура регистрируется, вычет применяется.
Дмитрий, я не очень поняла вопрос. Что Вы имеете в виду под словами «что делать с убытком в третьем квартале»?
— в каком виде предоставить отчетность?
— показывать ли все расходы для снижения налоговой базы?
— о переносе убытков на будущие периоды для декларирования неубыточности в 2015 году?
Марина, ситуация следующая:
1кв: НДС - 1455,25
Налог на прибыль - 1200,75
2 кв: НДС - 4345,63
Налог на прибыль - 4828,47
3 кв: Расходы - 31100,00
НДС к возмещению - 4744,07
Убыток - 26355,93
Зарплат нет. Имущества нет. Ген. директор по совместительству и ЗП не получал.
Как лучше поступить?