Что такое инвестиционный счет?

Как уберечь свои доходы от налогов?

С 2015 года закон позволяет вернуть часть средств, инвестированных в рынок ценных бумаг или иных финансовых обязательств. Чтобы избежать налогообложения прибыли от финансовых вложений или существенно снизить размер НДФЛ, нужно открыть инвестиционный счет.

Что такое ИИС

ИСС – это индивидуальный инвестиционный счет либо счет доверительного управления активами, открытый гражданами в аккредитованных брокерских конторах. Открывать такой счет вправе любое физическое лицо или резидент РФ. Инвестор заключает договор с брокерской компанией, открывает лицевой счет и размещает на нем собственные средства. Владелец счета может использовать инвестиции для совершения сделок либо передать их в доверительное управление третьим лицам.

Право на получение вычетов при открытии ИСС было введено Федеральными законами № 420-ФЗ и № 39-ФЗ, а также соответствующими поправками в НК РФ. Перечислим основные характерные особенности ИИС:

  • одному лицу разрешается иметь только один инвестиционный лицевой счет;

  • статус ИИС присваивается только вновь открытому счету;

  • минимальная сумма вложений не ограничена, а максимальная размер инвестиций для получения вычета составляет 1 млн руб. в год;

    Читайте также
    Дарение квартиры родственнику
  • ИИС счет можно открыть на срок не менее трех лет, а частичное снятие средств в период действия договора не предусмотрено;

  • средства со счета допускается вкладывать в источники, указанные в Законе № 39-ФЗ – ценные бумаги, фьючерсы и т.д.;

  • счета можно переводить из одной брокерской организации в другую.

Обратите внимание!

Открыть инвестиционный счет можно только в рублях. На инвестиции в иных валютах льготные правила налогообложения не распространяются.

Читайте также
Отключение канализации за неуплату — законная мера или произвол?

ИИС не является разработкой отечественных финансистов, это технология инвестирования давно используется в развитых странах (например, в США, Канаде, Японии, Австралии). Именуются они по-разному, но цели у них одни:

  • вовлечь частных лиц в инвестирование собственных сбережений;

  • повысить уровень спроса на ценные бумаги и оборот на финансовых рынках;

  • обеспечить местным компаниям приток денежных средств, более доступных по сравнению с банковскими кредитами;

  • заинтересовать частных инвесторов во вложении собственных средств в обмен на предоставление налоговых льгот.

Чтобы получить вычет по ИИС, гражданин должен иметь официальную зарплату и оплачивать НДФЛ. Для лиц, работающих по трудовому договору, обязанность декларировать доход сотрудников и перечислять НДФЛ возложена на работодателя. При отсутствии официальных доходов и рассчитанного НДФЛ, оснований для предоставления вычетов по ИСС не возникает.

Способы налогообложения по ИИС

Законодательство предусматривает два варианта получения льгот для граждан, которые открыли индивидуальный лицевой счет:

  • снижение налогооблагаемой базы на сумму, внесенную инвестором на свой счет за отчетный период (год);

  • полное освобождение от налогообложения.

Первый вариант будет интересен гражданам, у которых основным источником дохода является официальная заработная плата. Компенсация в форме вычета выплачивается по итогам календарного года. Для этого нужно подтвердить наличие договора на частный инвестиционный счет, а также представить декларацию 3-НДФЛ в ИФНС по месту жительства.

Налогообложение индивидуальных инвестиционных счетов и предоставление вычетов происходит следующим образом. Если ваш налогооблагаемый доход за год составляет 1 млн руб., с него удерживается НДФЛ в размере 130 тыс. (по ставке 13%). Если за отчетный год на частный инвестиционный счет была внесена аналогичная сумма (1 млн руб.), вам пересчитают налогооблагаемую базу и полностью вернут удержанный НДФЛ. Таким образом, частный инвестор сможет получить 130 тыс. руб., даже если вложение средств оказалось неудачным и принесло убыток. Это позволяет компенсировать финансовые потери, если они не превысили 13%.

Алгоритм получения вычета похож на тот, что используется при покупке жилплощади:

  • необходимо заключить договор с брокерской компанией и открыть ИИС, перечислить средства в пределах 1 млн руб.;

  • после завершения календарного года, в котором был открыт ИСС, необходимо собрать и заполнить стандартные документы для обращения за вычетом – справку 2-НДФЛ от работодателя, декларацию 3-НДФЛ, договор об открытии ИСС, доказательства перечисления средств на счет, заявление о предоставлении вычета;

  • документы подаются в ИНФС до 30 апреля года, следующего за отчетным периодом;

  • срок проверки документов не превышает 2-х месяцев, а после положительного решения гражданин получит вычет на свой счет в банке.

Обратите внимание!

Этот способ получения налоговых льгот по ИИС недоступен для ИП, работающих по упрощенной схеме налогообложения, а также для пенсионеров и безработных граждан. Эти субъекты не могут подтвердить наличие дохода, облагаемого НДФЛ.

Налогообложение с получением вычета за инвестиционный счет будет доступно только при официально подтвержденной зарплате и суммах НДФЛ. Это подтверждается сведениями налогового учета и справкой 2-НДФЛ с места работы.

Второй вариант подходит для активных инвесторов. Схема достаточно проста: открыть ИИС → внести на него деньги → пустить инвестиции в оборот на приобретение ценных бумаг или иных финансовых инструментов → получить через 3 года прибыль без учета НДФЛ.

Приведем пример: на протяжении 2015-2017 гг. частный инвестор вносил на ИИС по 800 тыс. руб., на которые продавал и покупал акции. По окончании трехлетнего периода баланс его счета составил 400 тыс. руб., а прибыль — 1,6 млн руб. Через 36 месяцев держатель закрывает ИИС. По второй схеме налогообложения он будет освобожден от уплаты НДФЛ в сумме 208 тыс. руб. (1,6 млн / 13%).

Чтобы получить льготу по второму варианту, нужно предоставить брокеру справку, что за предыдущие 3 года вы не получали вычетов по первой схеме. Закон № 39-ФЗ об индивидуальных инвестиционных счетах не допускает двойное предоставление вычетов по разным основаниям, поэтому инвестор должен сам выбрать оптимальный вариант. Выбрать подходящую схему налогообложения можно перед открытием ИИС, но менять ее в течение срока не разрешается.

Плюсы и минусы ИИC

Плюсы и минусы ИИC


Какие преимущества дает открытие индивидуального инвестиционного счета рядовым гражданам, и существует ли риск потерять вложения? Самым очевидным преимуществом является то, что инвестор полностью освобождается от налогового бремени за операции по счету. Хотя при использовании первой схемы налогообложения НДФЛ все же придется заплатить, потом его можно будет вернуть на основании декларации и заявления в ИФНС.

Еще один значимый плюс открытия ИИС — это защита от возможных рисков, которые присутствуют в любых инвестициях. Создав личный счет, вы обезопасите себя если не от потери всей прибыли, то хотя бы ее части (той, что пойдет на оплату налогов). Однако, если убыток превысит сумму вычета, т.е. 13%, государство не возместит потери. Инвестируя со счета только в государственные и корпоративные облигации, вы сводите вероятность рисков и потери средств к минимуму. Вместе с тем вы защищаете свои активы от инфляции.

Среди других достоинств ИИС можно выделить:

  • возможность получения большой прибыли при грамотном вложении финансов;

  • более высокий уровень дохода по сравнению с банковским депозитным счетом;

  • возможность выбора направлений инвестирования и финансовых продуктов в портфеле;

  • полный контроль над вкладом, вне зависимости от ситуации на фондовом рынке (в случае передачи ИИС брокеру в доверительное управление);

  • в случае смерти инвестора его деньги могут перейти к наследникам.

Доступная сумма вклада, отсутствие необходимости разбираться в тонкостях фондового рынка, возможность получать стабильный доход — все это делает ИИС привлекательным для рядовых граждан.

Несмотря на большое количество плюсов, ИИС, как и любой другой финансовый инструмент, имеет отрицательные стороны. Одним из главных минусов можно назвать длительный срок инвестирования (не менее 3-х лет). Это подходит далеко не всем вкладчикам. Помимо этого, у ИИС есть еще ряд недостатков:

  • если вы закрыли счет раньше положенного срока, право на налоговые льготы утрачивается;

  • закон не допускает частичный вывод средств с индивидуального инвестиционного счета;

  • владельцу счета придется оплачивать услуги брокера;

  • существуют ограничения и риски при самостоятельном проведении операций на бирже.

Обратите внимание!

Прежде чем открыть ИИС, нужно тщательно просчитать все плюсы и минусы такого вложения средств. Оптимальным вариантом будет обращение к опытным юристам или финансовым консультантам для оценки рисков.

Разберем, где можно открыть индивидуальный инвестиционный счет, и на что обратить внимание при выборе брокерской конторы.

Где открыть индивидуальный инвестиционный счет?

Законодательство разрешает открытие ИИС в следующих структурах:

  • в брокерской конторе;

  • в управляющей компании;

  • в банке, имеющем лицензию на осуществление брокерской деятельности.

Компания, предлагающая услуги по открытию слетов частным лицам, должна обладать лицензией ЦБ РФ на осуществление брокерской и финансовой деятельности.

Опытным инвесторам, которые отслеживают изменения на фондовых рынках, лучше обращаться к брокерам, а любителям и новичкам — в управляющие компании. Следует отметить, что управляющие компании предоставляют клиентам возможность размещать часть средств на депозите. С 2016 г. на него можно перечислять до 15% от общей суммы вложений.

При открытии ИИС у брокера внести деньги можно будет позднее.

Чтобы сделать правильный выбор, где открыть индивидуальный инвестиционный счет, можно воспользоваться открытыми данными Московской фондовой биржи. Все компании, предлагающие услуги по открытию ИСС, можно условно подразделить на 3 группы:

  • высшая лига – сюда относятся фирмы, имеющие самое большое количество открытых ИИС. Это Сбербанк, ОАО БД «Открытие», БКС, АО ИК «Финам», УК Альфа-Капитал. На эти компании приходится более половины оборота инвестиций, они имеют свои представительства во многих городах, так что такая популярность вполне объяснима.

  • вторая категория – эти фирмы тоже довольно известны, однако по числу оформленных ИИС уступают перечисленным выше. В список входят Газпромбанк, Промсвязьбанк, Райффайзенбанк и др., для которых приоритетным направлением является именно банковская деятельность.

  • третья категория – новые и малоизвестные финансовые фирмы (например, ЗАО «Сургутнефтегазбанк», ООО ИК «Септем Капитал»), уступающие по всем параметрами двум первым группам.

Если вы ранее никогда не сталкивались с ИИС, выбрать фирму для сотрудничества достаточно сложно. Чтобы определиться, где лучше открыть счет, рекомендуем учитывать следующие факторы:

  • собираетесь ли вы вносить средства сразу или спустя продолжительное время после открытия счета;

  • можно ли оформить ИИС через онлайн-сервис (очень удобно, если вы цените свое время, однако такую услугу предлагают не все компании);

  • опыт работы брокера или управляющей компании на рынке;

  • есть ли у фирмы ограничения по минимальной сумме вклада;

  • размер комиссии с оборота и сумма ежемесячной платы за услуги посредника;

  • качество работы службы технической поддержки организации;

  • какие рынки и финансовые инструменты предлагает компания для инвестирования;

  • прозрачность финансовой деятельности;

  • предлагаемые продукты и условия работы.

На специальных форумах можно посмотреть отзывы вкладчиков. Это поможет вам сэкономить время и выбрать наиболее подходящий вариант.

Как открыть ИИС?

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет? Открытием ИСС может воспользоваться только частное лицо. Сама процедура практически не отличается от оформления обычного брокерского счета. Для открытия ИИС потребуется только паспорт. Законодательство предусматривает следующий алгоритм действий потенциального инвестора:

  • выбор компании на рынке, проверка действующей лицензии;

  • оформление заявления на открытие счета (большинство компаний предлагают дистанционный вариант подачи заявления, однако для этого потребуется верификация на портале госуслуг с получением ЭЦП);

  • заключение договора на открытие счета с присвоением идентификационного номера и предоставлением доступа к личному кабинету;

  • открытие ИИС – это происходит автоматически после заключения договора;

  • уведомление ИФНС об открытии счета – эта обязанность возложена на посредника, открывшего счет;

  • перечисление средств и выбор программ для инвестирования (у некоторых компаний существуют ограничения по срокам пополнения счета).

Если вы оформили ИИС, но условия обслуживания вас не устраивают, закон допускает смену брокерской компании. Для этого заключается договор с вновь выбранным посредником, в котором делается отметка о наличии открытого ИСС. По заявлению гражданина деньги будут переведены в новую компанию в течение 1 месяца.

Куда можно вложить деньги?

Как лучше вложить деньги?


Обычно средства с ИСС вкладывают в акции, облигации и ПИФы. Эти инструменты характеризуются относительно невысокими рисками и способны принести прибыль, превышающую ставки по банковским вкладам.

Что такое акции, знают даже те, кто практически не знаком с миром финансов. На размер доходности по акциям влияют результаты годовых отчетов, сфера деятельности компании и иные факторы.

Облигации являются еще одним выгодным объектом для денежных вложений. По рекомендациям многих финансистов, они обязательно должны присутствовать в любом финансовом портфеле. Облигации очень схожи с депозитом и относятся к консервативным инструментам для капиталовложений.

Паевые инвестиционные фонды (ПИФы) в долгосрочной перспективе нередко превышают по доходности брокерские счета. Однако выбрать надежный ПИФ непросто. Доверяйте свои средства только проверенным организациям, которые положительно зарекомендовали себя на рынке.

Мы перечислили лишь самые распространенные финансовые инструменты, однако существует и множество других, не менее выгодных вариантов для инвестиций.

Доходность ИИС

Минимальный доход, который вы можете получить, — это 13%. Их вам вернут за ранее уплаченный НДФЛ. Если разделить общую сумму вычета на 3 года действия договора, процентная ставка будет относительно небольшой. Однако при грамотном распоряжении инвестициями, помимо налогового вычета можно получить и прямой доход , на который невозможно рассчитывать по стандартным банковским вкладам и депозитам.

Как работать с ИИС?

Можно вложить деньги на счет и просто забыть о них на 3 года, не совершая никаких операций на рынке ценных бумаг. Это гарантированно принесет прибыль в виде возврата НДФЛ. Но чтобы получить максимально возможный доход от инвестиций, целесообразно придерживаться перечисленных ниже стратегий.

Уменьшение сроков инвестирования

Средства с ИСС нельзя выводить на протяжении 3-х лет, однако в законе есть пробел, которым может воспользоваться владелец счета. Для этого необходимо открыть ИИС в брокерской фирме. Счет открывается, но деньги на него вносятся не сразу (если это допускают условия договора).

К примеру, вы оформили счет в январе 2016 г., а в декабре 2017 г. (практически через 2 года после открытия) ввели туда 800 тыс. руб.

В марте 2018 г. государство возместит 104 тыс. руб. НДФЛ. В конце 2019 г. можно снова пополнить счет на 800 тыс. руб., а в 2020 г. получить налоговый вычет. После этого счет можно закрыть, а период блокирования средств будет существенно сокращен.

Оформление ИИC на третьих лиц

Если у вас много личных сбережений, вы можете открыть счет на каждого члена семьи. После этого вносите средства и в следующем году получаете налоговые вычеты по отдельным декларациям 3-НДФЛ. Естественно, формальным владельцем счета будет являться другое лицо, однако для членов семьи проблем с взаимным доверием не возникает.

Подбор посредника

Правильный выбор посредника позволит получать существенную прибыль, за счет грамотных инвестиций. Несмотря на большие риски по ценным бумагам с высокими дивидендами, профессиональный брокер предусмотрит оптимальный портфель для инвестиций. Кроме того, отдельные посредники предложат услуги по выводу дохода с купонов и дивидендов на банковский счет, карту или другой счет этой же фирмы.

Реинвестирование и длительная эксплуатация ИИС

Под реинвестированием понимается ситуация, когда налоговый вычет сразу же зачисляется на обычный счет для совершения операций. Длительная эксплуатация ИИС подразумевает, что пока счет не закрыт, налоговые льготы будут действовать. Так что можно не закрывать счет и спокойно получать вычеты.

Также можно регулярно вкладывать небольшие суммы в облигации и акции, обладающие низкими рисками и доходом, позволяющих покрыть инфляционные убытки. За несколько лет можно существенно увеличить первоначальные вложения.

Резюме

Индивидуальный инвестиционный счет — это новый для России инструмент получения дохода, который появился в 2015 г. Открыть ИИС может только физическое лицо на срок не менее трех лет.

Хотя инвестор освобождается от налогообложения прибыли, к выбору вида налоговых льгот нужно отнестись внимательно. Один вариант допускает получение гарантированного дохода в размере вычета по НДФЛ, уплаченного за предыдущий год. Второй вариант больше подойдет опытным инвесторам, которые полностью уверены в прибыльности своих операций.

Выбор одного из вариантов льготного налогообложения необходимо сделать до передачи средств, так как поменять решение в период действия договора не получится.

Содержание

Что такое ИИС
Способы налогообложения по ИИС
Плюсы и минусы ИИC
Где открыть индивидуальный инвестиционный счет?
Как открыть ИИС?
Куда можно вложить деньги?
Доходность ИИС
Как работать с ИИС?
Уменьшение сроков инвестирования
Оформление ИИC на третьих лиц
Подбор посредника
Реинвестирование и длительная эксплуатация ИИС
Резюме

Комментарии

Клиент - фанус
фанус
клиент, г. Уфа

Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, нужно ли иметь лицензию юридическому лицу (АО) на ведение инвестиционной деятельности? То есть получать денежные средства от физических и юридических лиц и вкладывать их через брокера в акции и ценные бумаги. Если да, то какую и где ее получать? Где это прописано?

Юрист - Роман
Юрист по гражданскому праву , г. Пермь
Общаться в чате

Фанус, здравствуйте. 

Виды деятельности, подлежащие лицензированию определены в ст. 12 ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» — ссылка вот здесь. http://www.consultant.ru/docum...

Также лицензируется деятельность брокеров и биржевых посредников. Вот ссылка на положение об их лицензировании.

https://rg.ru/2010/03/10/birzh...

Непосредственно ваша деятельность (в той форме, в которой она описана), считаю,  лицензированию не подлежит. Главное, чтобы вы не занимались непосредственно деятельностью биржевых брокеров или посредников. 

Главный вопрос в том, насколько близка ваша деятельность к биржевым брокерам. 

Под биржевыми брокерами понимаются физические лица, являющиеся служащими или представителями организаций — членов биржи и биржевых посредников, а также независимые брокеры, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица

;

Если ваша деятельность к этому близка — лучше заняться её получением через Федеральную службу по финансовым рынкам 

С уважением, 

Роман Новиков

Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить
Юрист - Юрий
Юрист по гражданскому праву , г. Екатеринбург
Общаться в чате

Здравствуйте.

Перечень лицензируемых видов деятельности установлен законом и не подлежит расширительному толкованию:

Федеральный закон от 04.05.2011 N 99-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О лицензировании отдельных видов деятельности»

Статья 12. Перечень видов деятельности, на которые требуются лицензии

1. В соответствии с настоящим Федеральным законом лицензированию подлежат следующие виды деятельности:
1) разработка, производство, распространение шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, выполнение работ, оказание услуг в области шифрования информации, техническое обслуживание шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств (за исключением случая, если техническое обслуживание шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя);
2) разработка, производство, реализация и приобретение в целях продажи специальных технических средств, предназначенных для негласного получения информации;
3) деятельность по выявлению электронных устройств, предназначенных для негласного получения информации (за исключением случая, если указанная деятельность осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя);
4) разработка и производство средств защиты конфиденциальной информации;
5) деятельность по технической защите конфиденциальной информации;
6) производство и реализация защищенной от подделок полиграфической продукции;
7) разработка, производство, испытание и ремонт авиационной техники;
8) разработка, производство, испытание, установка, монтаж, техническое обслуживание, ремонт, утилизация и реализация вооружения и военной техники;
9) разработка, производство, испытание, хранение, ремонт и утилизация гражданского и служебного оружия и основных частей огнестрельного оружия, торговля гражданским и служебным оружием и основными частями огнестрельного оружия;
10) разработка, производство, испытание, хранение, реализация и утилизация боеприпасов (в том числе патронов к гражданскому и служебному оружию и составных частей патронов), пиротехнических изделий IV и V классов в соответствии с национальным стандартом, применение пиротехнических изделий IV и V классов в соответствии с техническим регламентом;
11) деятельность по хранению и уничтожению химического оружия;

12) эксплуатация взрывопожароопасных и химически опасных производственных объектов III и III классов опасности;
13) утратил силу с 1 июля 2013 года. — Федеральный закон от 04.03.2013 N 22-ФЗ;

14) деятельность по тушению пожаров в населенных пунктах, на производственных объектах и объектах инфраструктуры;

15) деятельность по монтажу, техническому обслуживанию и ремонту средств обеспечения пожарной безопасности зданий и сооружений;

16) производство лекарственных средств;
17) производство и техническое обслуживание (за исключением случая, если техническое обслуживание осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя) медицинской техники;

18) оборот наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, культивирование наркосодержащих растений;
19) деятельность в области использования возбудителей инфекционных заболеваний человека и животных (за исключением случая, если указанная деятельность осуществляется в медицинских целях) и генно-инженерно-модифицированных организмов III и IV степеней потенциальной опасности, осуществляемая в замкнутых системах;
20) деятельность по перевозкам внутренним водным транспортом, морским транспортом пассажиров;
21) деятельность по перевозкам внутренним водным транспортом, морским транспортом опасных грузов;
22) деятельность по перевозкам воздушным транспортом пассажиров (за исключением случая, если указанная деятельность осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя);
23) деятельность по перевозкам воздушным транспортом грузов (за исключением случая, если указанная деятельность осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя);
24) деятельность по перевозкам пассажиров автомобильным транспортом, оборудованным для перевозок более восьми человек (за исключением случая, если указанная деятельность осуществляется по заказам либо для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя);

25) деятельность по перевозкам железнодорожным транспортом пассажиров;

26) деятельность по перевозкам железнодорожным транспортом опасных грузов;
27) погрузочно-разгрузочная деятельность применительно к опасным грузам на железнодорожном транспорте;
28) погрузочно-разгрузочная деятельность применительно к опасным грузам на внутреннем водном транспорте, в морских портах;
29) деятельность по осуществлению буксировок морским транспортом (за исключением случая, если указанная деятельность осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя);
30) деятельность по сбору, транспортированию, обработке, утилизации, обезвреживанию, размещению отходов I — IV классов опасности;

31) деятельность по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах;

32) частная охранная деятельность;

33) частная детективная (сыскная) деятельность;

34) заготовка, хранение, переработка и реализация лома черных металлов, цветных металлов;
35) оказание услуг по трудоустройству граждан Российской Федерации за пределами территории Российской Федерации;
36) оказание услуг связи;

37) телевизионное вещание и радиовещание;

38) деятельность по изготовлению экземпляров аудиовизуальных произведений, программ для электронных вычислительных машин, баз данных и фонограмм на любых видах носителей (за исключением случаев, если указанная деятельность самостоятельно осуществляется лицами, обладающими правами на использование данных объектов авторских и смежных прав в силу федерального закона или договора);

39) деятельность в области использования источников ионизирующего излучения (генерирующих) (за исключением случая, если эти источники используются в медицинской деятельности);

40) образовательная деятельность (за исключением указанной деятельности, осуществляемой частными образовательными организациями, находящимися на территории инновационного центра «Сколково»);
41) утратил силу. — Федеральный закон от 13.07.2015 N 216-ФЗ;

42) геодезическая и картографическая деятельность (за исключением указанных видов деятельности, осуществляемых личным составом Вооруженных Сил Российской Федерации в целях обеспечения обороны Российской Федерации, а также при осуществлении градостроительной и кадастровой деятельности, недропользования), в результате которой осуществляются создание государственных топографических карт или государственных топографических планов, государственных геодезических сетей, государственных нивелирных сетей и государственных гравиметрических сетей, геодезических сетей специального назначения, в том числе сетей дифференциальных геодезических станций, определение параметров фигуры Земли и гравитационного поля в этих целях, установление, изменение и уточнение прохождения Государственной границы Российской Федерации, установление, изменение границ между субъектами Российской Федерации, границ муниципальных образований;

43) производство маркшейдерских работ;

44) работы по активному воздействию на гидрометеорологические и геофизические процессы и явления;
45) деятельность в области гидрометеорологии и в смежных с ней областях (за исключением указанной деятельности, осуществляемой в ходе инженерных изысканий, выполняемых для подготовки проектной документации, строительства, реконструкции объектов капитального строительства);
46) медицинская деятельность (за исключением указанной деятельности, осуществляемой медицинскими организациями и другими организациями, входящими в частную систему здравоохранения, на территории инновационного центра «Сколково»);

47) фармацевтическая деятельность;

48) деятельность по сохранению объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) народов Российской Федерации;49) деятельность по проведению экспертизы промышленной безопасности;

50) деятельность, связанная с обращением взрывчатых материалов промышленного назначения;
51) предпринимательская деятельность по управлению многоквартирными домами.

Ни под один пункт, указанная Вами деятельность не подходит. Если Вы сами не занимаетесь деятельностью на бирже, то и оснований для получения лицензии на такую деятельность у Вас нет.

Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить
Юрист - Михаил
Юрист по гражданскому праву
Общаться в чате

Здравствуйте! 

Согласно п.1 ст.3 федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ

(ред. от 18.07.2017) «О рынке ценных бумаг»

Брокерской деятельностью признается деятельность по исполнению поручения клиента (в том числе эмитента эмиссионных ценных бумаг при их размещении) на совершение гражданско-правовых сделок с ценными бумагами и (или) на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, осуществляемая на основании возмездных договоров с клиентом (далее — договор о брокерском обслуживании).
(в ред. Федерального закона от 29.06.2015 N 210-ФЗ)

Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, именуется брокером.
В случае оказания брокером услуг по размещению эмиссионных ценных бумаг брокер вправе приобрести за свой счет не размещенные в срок, предусмотренный договором, ценные бумаги.

При этом (ст.5 Закона)

Деятельностью по управлению ценными бумагами признается деятельность по доверительному управлению ценными бумагами, денежными средствами, предназначенными для совершения сделок с ценными бумагами и (или) заключения договоров, являющихся производными финансовыми инструментами.
(часть первая в ред. Федерального закона от 25.11.2009 N 281-ФЗ)

Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по управлению ценными бумагами, именуется управляющим.

Как те, так и другие вправе определенные функции передавать привлеченным третьим лицам на основании того же агентского соглашения

Так (п.1 ст.1005 ГК РФ)

По агентскому договору одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала либо от имени и за счет принципала.
По сделке, совершенной агентом с третьим лицом от своего имени и за счет принципала, приобретает права и становится обязанным агент, хотя бы принципал и был назван в сделке или вступил с третьим лицом в непосредственные отношения по исполнению сделки.
По сделке, совершенной агентом с третьим лицом от имени и за счет принципала, права и обязанности возникают непосредственно у принципала.

Если у Вас предполагаемая деятельность

получать денежные средства от физических и юридических лиц и вкладывать их через брокера в акции и ценные бумаг

на каком основании?  По договорам займа Вы планируете получать деньги или что? Или как Агенты брокеров и т.п.? 

Сами планируете осуществлять торговлю?

Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить
Клиент - фанус
фанус
клиент, г. Уфа

На оснований договора доверительного управления ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги, не как брокер

Юрист - Юрий
Юрист по гражданскому праву , г. Екатеринбург
Общаться в чате

На оснований договора доверительного управления ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги, не как брокер

фанус

А что в таком случае значит — не как брокер? Ведь по упомянутой выше норме

Деятельностью по управлению ценными бумагами признается деятельность по доверительному управлению ценными бумагами, денежными средствами, предназначенными для совершения сделок с ценными бумагами и (или) заключения договоров, являющихся производными финансовыми инструментами.
Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить
Юрист - Роман
Юрист по гражданскому праву , г. Пермь
Общаться в чате

На оснований договора доверительного управления ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги, не как брокер

фанус

На основании лицензии осуществляется Деятельность по заключению в ходе биржевых торгов, организуемых товарной биржей, договоров, являющихся производными финансовыми инструментами — если именно таковых вы не заключаете — лицензия не нужна. Если такие в вашу деятельность входят — то лицензия нужна.

Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить
Юрист - Михаил
Юрист по гражданскому праву
Общаться в чате

Доброго! В дополнение:

по уму надо читать Ваши договора плюс смотреть как идут деньги.

Лицензирование (ст.39 Закона №39-ФЗ,  «Положение о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг» (утв. Банком России 27.07.2015 N 481-П) (ред. от 04.07.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2015 N 38673) обязательно по всем видам профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, указанные в статьях 3 — 5, 7 и 8 Закона №39-ФЗ.

А Вам возможно стоит рассматривать агентское соглашение. Здесь уже просто надо думать и вникать точно что конкретно Вы осуществляете.

Здесь еще есть тонкости налогообложения.

Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить
Клиент - фанус
фанус
клиент, г. Уфа

Добрый день, Михаил! На данный момент изучаем организацию планируемой деятельности юридического лица (АО) по инвестированию денежных средств получаемых от физических и юридических лиц в акции различных компаний. Какие еще варианты вы видете для осуществления данной деятельности, не имея лицензии?

Юрист - Михаил
Юрист по гражданскому праву
Общаться в чате

Доброго!  Становиться Вам МФО не стоит — соответствующие ограничения (ст.12  федерального закона от 02.07.2010 N 151-ФЗ (ред. от 01.05.2017) «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»).

Далее, что все -таки  точно? 

Вы трейдер или как?

Просто пытаюсь понять, в чем суть инвестирования, условия такового.

Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить
Клиент - фанус
фанус
клиент, г. Уфа

Управляюща компания специализирующаяся на долгосрочном вложении в биржевые акции

Юрист - Михаил
Юрист по гражданскому праву
Общаться в чате

Доброго еще раз! Тогда здесь или самим получать соответствующую лицензию (описано все выше) или выступать как агенты лицензированных брокеров.

Возможен, правда, и вот какой вариант: Вы являетесь просто Исполнителем (аналитик, к примеру), оказывающим для Клиентов — Заказчиков (ЮЛ и ФЛ) аналитические услуги по исследованию рынков, историй те или иных производных инструментов и т.п.

Аналитика- это так, — как пример.

Здесь тогда договор возмездного оказания услуг (глава 39 ГК РФ).

Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить

Клиент - Максим
Максим
клиент, г. Саратов

Здравствуйте. Может ли ИП заниматься инвестиционной деятельностью. То есть привлечением денежных средств от сторонних инвесторов на основе договоров и вкладывание их в те или иные проекты. Например. Привлекаются денежные средства для покупки недвижимости, которая находится на стадии строительства. После окончания строительства и сдачи объекта, а также последующей его продажи происходит деление денежных средств.

(Собрал денежные средства инвесторов; купил квартиру в строящемся доме; после продал ее; поделили денежные средства между инвесторами за вычетом своего процента)

Юрист - Тимур
Юрист по предпринимательскому праву , г. Москва
Общаться в чате

Здравствуйте, Максим!

Может ли ИП заниматься инвестиционной деятельностью

Да, может. Законодательство об инвестициях не ограничивает такую деятельность для ИП.

2. Инвесторы осуществляют капитальные вложения на территории Российской Федерации с использованием собственных и (или) привлеченных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации. Инвесторами могут быть физические и юридические лица, создаваемые на основе договора о совместной деятельности и не имеющие статуса юридического лица объединения юридических лиц, государственные органы, органы местного самоуправления, а также иностранные субъекты предпринимательской деятельности (далее — иностранные инвесторы).
3. Заказчики — уполномоченные на то инвесторами физические и юридические лица, которые осуществляют реализацию инвестиционных проектов. При этом они не вмешиваются в предпринимательскую и (или) иную деятельность других субъектов инвестиционной деятельности, если иное не предусмотрено договором между ними. Заказчиками могут быть инвесторы.
Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить

Клиент - Максим
Максим
клиент, г. Коса

За 2016 год я получил доход от паевого инвестиционного фонда. Управляющей компанией был удержан и перечислен налог(я получил от них соответствующую справку 2-НДФЛ). Нужно ли мне подавать в налоговую инспекцию декларацию с указанием этого дохода? Других доходов(за исключением официального трудоустройства и з/п у меня нет.

Юрист - Тимур
Юрист по предпринимательскому праву , г. Москва
Общаться в чате

Здравствуйте, Максим!

За 2016 год я получил доход от паевого инвестиционного фонда. Управляющей компанией был удержан и перечислен налог(я получил от них соответствующую справку 2-НДФЛ). Нужно ли мне подавать в налоговую инспекцию декларацию с указанием этого дохода? Других доходов(за исключением официального трудоустройства и з/п у меня нет.

Нет, декларацию подавать не нужно. Согласно ст.228 НК РФ декларацию должны подавать только лица, с которых налог не удержан и не уплачен налоговым агентами.

Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить

Вам может быть интересно

Как отказаться от совместно нажитого имущества?
Если семейная лодка вдруг дала трещину и ваши пути разошлись, возникает резонный вопрос — что делать с нажитым за годы брака имуществом? Закон не запрещает одному из супругов проявить благородство и отказаться от своей доли в пользу другого. Чтобы такой отказ приобрел юридическую силу, просто сказать бывшему партнеру: «Забирай все, мне ничего не нужно!», недостаточно. Решение нужно подтвердить документально....
9
Судебный приказ о взыскании долга
Быстро вернуть проблемный долг поможет упрощенная процедура. Иск рассматривается судьей без участия ответчика и истца, в течение 5 дней выпускается судебный приказ, имеющий силу исполнительного листа. Причиной появления такого документа является заявление истца о взыскании денежных средств или имущества должника на основании: Приказное производство является упрощенной процедурой по сравнению с обычным...
15
Вступление в СРО: организация вступления, помощь с документами, стоимость в 2019-2020
Индивидуальные предприниматели и небольшие фирмы нередко объединяются в СРО — саморегулируемые организации. Это позволяет бизнесменам утвердить свое положение на рынке и повысить доверие к себе со стороны потенциальных контрагентов. В ряде отраслей членство в таких объединениях — обязательное условие. Например, в строительной отрасли. Перед вступлением следует определиться, необходимо ли это в вашем...
6
Что такое государственная пошлина?
Под государственной пошлиной понимается денежный сбор, который обязаны уплатить лица, обращающиеся в государственные органы за той или иной услугой. Он может быть оплачен только в денежной форме. На практике в подавляющем большинстве случаев госпошлина вносится безналичным способом путем перечисления денег по определенным реквизитам. Пошлина оплачивается до обращения за какой-либо услугой, и в подтверждение...
7
Окончание исполнительного производства
Когда истец получает положительное решение об удовлетворении заявленных им требований, это вполне логично воспринимается как полная победа. Однако, чтобы решение суда было выполнено, необходимо дождаться окончания исполнительного производства, которое не всегда быстро и гладко протекает. Основания, последствия и порядок этой процедуры регламентированы Федеральным законом от 02.10.2007 № 229-ФЗ. Дополнительные...
8
Переуступка права требования
Переуступка права требования — юридическое понятие, подразумевающее передачу полномочий кредитора или должника третьему лицу. Важно правильно составить договор цессии, чтобы не потерпеть финансовый крах и не нарушить закон. Она предполагает передачу прав кредитора или/и должника третьему лицу. В большинстве случаев цессию оформляют на договорной основе.В мировой юридической практике уже давно используют...
7