Налоговая

В 1995 году я получила долю в квартире по договору на безвозмездную передачу квартиры в собственность, штамп о регистрационной надписи в БТИ от марта 1998 года. Я была ребенком и не знала об этом, в росреесте зарегистрировала право собственности в 2023 году. В 2025 году свою долю продала. Но налоговая прислала мне уведомление о налоговой декларации в связи с необходимостью уплаты налога на доход с продажи. Договор в налоговую отправляла, пришел ответ, что они лишь получают информацию от росрееста. А росреест говорит, что все верно и ничего не мешало мне зарегистрировать право собственности после его возникновения в 1998 году. Подскажите, как доказать, что право собственности у меня появилось давно и налог платить не нужно?

Здравствуйте уважаемые юристы! Нужна консультация по налогам. Являюсь фрилансером, занимаюсь в основном программированием по заказу и системным администрированием серверов, иногда мелкими работами вроде написания различных скриптов, настройкой рекламных кампаний в различных сетях, и другое. Сейчас пишу свою CRM систему и в планах в этом или следующем квартале начать ее продавать. Заказчики - в основном физлица и ИП/ООО, но как из РФ, так и из СНГ и зарубежья. Раньше оплату получал на свою карту физлица (ИП и ООО платили тоже как физлица простым переводом от директора или тому кому было поручена задача) или криптовалютой в USDT, которую потом выводил также на карту через обменники (деньги приходят как от других физлиц, что порой приводит к блокировкам карт уже давно по 115-ФЗ и 259-ФЗ, также есть риски что деньги придут от дропов/мошенников), налоги не платил. Но в связи с начавшимися серьезными блокировками карт о которых рассказали в начале года по многим СМИ, сейчас пока говорю всем что оплата только в USDT и не вывожу эти деньги. Уже давно думал о легализации (блокировки карт начались еще в прошлом году или даже раньше, но не так массово), но теперь прямо уверен что это нужно делать срочно, особенно учитывая что в скором времени планируется продажа комплекса CRM и если продажи будут - нужно будет заключать договора, соответственно нужен будет и расчетный счет. В первую очередь рассматриваю открытие ИП на УСН 6%. Вопросов с договором и оплатой на расчетный у меня счет никаких нет, тут все понятно - будет первичка и в случае проверки ее можно будет предоставить. А вот с мелкими заказами, и тем более с заказами из-за зарубежа у меня одни вопросы - каждому заказчику на условные 1000 рублей не скажешь подписывать договор и оплачивать на расчетный счет, тем более если заказчик зарубежный - это и ВЭД, да и далеко не все смогут произвести подобную оплату из-за санкций. В связи с чем у меня есть ряд вопросов: 1. Могу ли я получать доходы на свою обычную карту физлица (не на расчетный счет ИП), потом заносить эти доходы в КУДиР, платить налог и спать спокойно? Какие подтверждения могут потребовать банк и налоговая в дальнейшем от меня? Нужно ли мне иметь какие-либо подтверждающие документы, какие именно? 2. Если я правильно понял, то мне обязательно нужен будет кассовый аппарат/терминал (ККТ) - но у меня по нему получается ничего проходить не будет, я физически не контактирую с заказчиками. Может ли это быть проблемой для налоговой? 3. Хотелось бы уйти от схемы вывода USDT на карту через обменники из-за возможного получения денег от дропов/мошенников и последующих блокировок и вопросов. Нашел вариант - altyn_one (официальный сайт сервиса с официальной регистрацией в Абхазии, подчеркивание нужно поменять на точку чтобы не посчитали рекламой), есть и другие подобные проекты, все они заявляют что о подобных счетах даже не нужно уведомлять налоговую в РФ - можно платить по QR за покупки, можно завести карту и платить ей в РФ или выводить рубли на свой банковский счет, при оплате за покупки они производят конвертацию и оплачивают по СБП а списывают USDT. Заявлено что все в рамках правового поля РФ, насколько это является правдой? 4. Если я буду использовать сервис, подобный тому что указан в прошлом пункте, как мне фиксировать доходы в КУДиР: 4.1. среди месяца приходят какие-то заказы на мелкую работу по 10-20-50 USDT, я беру все оплаты на свой личный кошелек USDT - нет смысла делать движения по конвертациям и выводам из-за незначительности суммы, поэтому я часто оставляю копиться все на личном кошельке, пока не понадобятся деньги или пока не соберется сумма побольше; 4.2. потом приходит заказ на администрирование, там оплата гораздо выше в 100-200 USDT, и после оплаты всю накопившуюся сумму USDT я перевожу на кошелек altyn_one и они конвертируются в рубли, пусть скажем сумма 20000 рублей 4.3. на следующий день я заказываю вывод рублей от них на свою личную банковскую карту, и если я правильно понял - деньги придут через СБП или по номеру карты. Опять-таки, не будет ли вопросов у налоговой или банка в связи с зачислением этих денег по такой схеме, можно ли вообще их получить на счет физлица в обход расчетного счета ИП? И самое главное, что заносить в КУДиР в таком случае - приходы у меня условно 10-20-10-50-200 USDT в разные дни по моей деятельности, конвертация USDT в рубль была в другой день в кошельке altyn_one, а вывод на банк и приход на мой счет будет еще на следующий день. 4.4. а можно вообще не выводить эти деньги на свой текущий банк - можно использовать их карты или вообще платить по QR кодам за покупки. Насколько легален такой способ, и что в таком случае записывать в КУДиР? 5. Возможно мне лучше рассмотреть какую-то другую систему, на которой будет проще? Огромная благодарность всем за потраченное время и надеюсь смогу получить ясность в этих вопросах!

Добрый день! В январе 2023 продала автомобиль , в августе 2023 началась процедура банкротства, в декабре 2025 процедура завершилась. В декабре 2025 подала декларацию 3 НДФЛ, налоговая прислала расчет ,что за продажу автомобиля получила доход и требует заплатить 13% от прибыли. Можно этот налог списать?

Здравствуйте, есть долги по налогам, Ип и самозанятости, готов оплачивать, но нет возможности оплатить сразу всю сумму, какие есть варианты , чтоб налоговая рассмотрела заявление об рассрочки или другие варианты

У вас опубликован ответ ФНС от 2015 года на вопрос о резидентах РФ: ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА ПИСЬМО от 11 декабря 2015 г. N ОА-3-17/4698@ Федеральная налоговая служба рассмотрела обращение о порядке определения для физического лица — гражданина России, осуществляющего трудовую деятельность за границей, статуса налогового резидента Российской Федерации и сообщает следующее. Из положений международных договоров Российской Федерации об избежании двойного налогообложения следует, что физическое лицо может рассматриваться в качестве налогового резидента России, если оно располагает в ней постоянным жилищем. При этом наличие постоянного жилища подтверждается фактом нахождения жилого объекта в собственности либо действующей постоянной регистрацией по месту жительства в России. Таким образом, сам по себе факт нахождения физического лица в Российской Федерации менее 183 календарных дней в течение налогового периода (календарного года), по мнению ФНС России, не приводит к автоматической утрате статуса налогового резидента Российской Федерации. Этот ответ в силе до настоящего времени или ситуация изменилась?

Я ИП на УСН. Зарегистрирована в г.Краснодаре. ОКВЭД 62. Какая налоговая ставка для УСН «доходы» действовала в 2025 году и актуальна сейчас в 2026 году? В 2024 году действовала пониженная ставка 1%, был принят региональный закон.

Здравствуйте! В процессе закрытия -открытия расчетных счетов в 2024 году в Эльбу не подгрузились, или удалились данные по поступлениям от одного из контрагентов на сумму порядка 1 млн р. В результате налоговой проверки это было установлено. По сверке с контрагентом довнес недостающие суммы вручную. На текущий момент два вопроса. 1. По доходам наши данные с налоговой совпадают. По сумме доплаты Эльба мне считает меньше, чем налоговая. Не понимаю, что верно и если верно то, что пишет налоговая как заплатить требуемую сумму, чтобы не сбились все расчеты. 2. На 27.01.26 назначено заседание налоговой, будет рассматриваться мой вопрос по неуплате. Насколько понимаю мне полагается приличный штраф. Хотел попросить выработать позицию, чтобы смягчить возможные последствия. Ответ эксперта бухгалтерии Эльбы: Добрый день. Насколько я понимаю, вы говорите о расхождении между суммами, которые указывает Эльба при пересчёте налогов из завершённой задачи и суммами, которые указаны в требовании налоговой. Скорее всего дело в том, что согласно данным требования налог УСН уменьшен только на фиксированные взносы ИП за себя, а Эльба может также учитывать суммы взносов в виде 1% с доходов свыше 300 000 ₽. Использовать для уменьшения налога вы можете как фиксированные взносы, так и взносы в виде 1%. При этом в письме от 08.04.2024 № СД-4-3/4104@ ФНС прямо указывала, что взносы в виде 1% за 2024 год можно использовать для уменьшения сумм налога как за 2024, так и за 2025 годы. Поэтому вы можете их учесть в расчёте суммы налога к уплате и в уточнённой декларации, нарушением это не будет. В таком случае сумма налога к доплате действительно может получиться меньше, чем получилась у налоговой. Но не забудьте, что помимо сумм УСН также нужно доплатить и суммы взносов, по которым образовалась недоимка из-за неотражённых доходов, а также пени на возникшую недоимку. Рассчитать пени вы можете в онлайн-калькуляторе. Что касается штрафов, за недоплаченный налог они составят 20% от суммы недоплаты. Вы можете подготовить ходатайство о снижении суммы штрафа, в котором указать на смягчающие обстоятельства, если они имеются. Например, это может быть тяжёлое материальное положение или обстоятельства, отсутствие умысла, а иногда учитывается также привлечение к ответственности в первый раз. Подробнее смягчающие обстоятельства разобрала налоговая на официальном сайте. Форма ходатайства законодательно не закреплена, оно составляется в свободной форме. Мне необходимо уменьшить последствия по данному событию. Уменьшить штраф настолько, насколько это возможно. 27.01.26 вызывают в налоговую на рассмотрение

Оформила счет в Казахстане, но подала уведомление о нем с нарушением срока - около 35 дней вместо положенных 30. Вопрос следующий: есть ли возможность не явиться на составление протокола о нарушении, так как я буду находится на тот момент уже вне РФ? Может ли налоговая определить штраф без обязательного личного присутствия? Ниже более подробно: Пришло уведомление о месте и времени составления протокола об административном правонарушении от налоговой, в которой описано правонарушение: «Налогоплательщик нарушил требования ч.2 ст.12 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ " О валютном регулировании и валютном контроле" и совершил административное правонарушение, ответственность, за которую установлена ч.2 ст.15.25 КоАП РФ.» Через несколько дней пришло определение о назначении времени и места рассмотрения дела об административном правонарушении, в котором сказано: «Лицом, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, является: (Мои данные) Рассмотрение данного дела относится к его компетенции, обстоятельств, исключающих возможность рассмотрения данного дела, не имеется, протокол об административном правонарушении и другие протоколы, предусмотренные КоАП РФ, и иные материалы дела оформлены правильно, обстоятельств, исключающих производство по делу, не имеется, имеющихся по делу материалов достаточно для его рассмотрения по существу, лицо, привлекаемое к административной ответственности, с материалами дела не ознакомлено. … ОПРЕДЕЛИЛ: 1. Назначить рассмотрение дела … об административном правонарушении на 28.01.2026 в 11.00 в помещении Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы … 2. Известить о времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении … следующих участников производства по делу об административном правонарушении: (Мои данные)»

Оформила счет в Казахстане, но подала уведомление о нем с нарушением срока - около 35 дней вместо положенных 30. Вопрос следующий: есть ли возможность не явиться на составление протокола о нарушении, так как я буду находится на тот момент уже вне РФ? Может ли налоговая определить штраф без обязательного личного присутствия? Ниже более подробно: Пришло уведомление о месте и времени составления протокола об административном правонарушении от налоговой, в которой описано правонарушение: «Налогоплательщик нарушил требования ч.2 ст.12 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ " О валютном регулировании и валютном контроле" и совершил административное правонарушение, ответственность, за которую установлена ч.2 ст.15.25 КоАП РФ.» Через несколько дней пришло определение о назначении времени и места рассмотрения дела об административном правонарушении, в котором сказано: «Лицом, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, является: (Мои данные) Рассмотрение данного дела относится к его компетенции, обстоятельств, исключающих возможность рассмотрения данного дела, не имеется, протокол об административном правонарушении и другие протоколы, предусмотренные КоАП РФ, и иные материалы дела оформлены правильно, обстоятельств, исключающих производство по делу, не имеется, имеющихся по делу материалов достаточно для его рассмотрения по существу, лицо, привлекаемое к административной ответственности, с материалами дела не ознакомлено. … ОПРЕДЕЛИЛ: 1. Назначить рассмотрение дела … об административном правонарушении на 28.01.2026 в 11.00 в помещении Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы … 2. Известить о времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении … следующих участников производства по делу об административном правонарушении: (Мои данные)»

Оформила счет в Казахстане, но подала уведомление о нем с нарушением срока - около 35 дней вместо положенных 30. Вопрос следующий: есть ли возможность не явиться на составление протокола о нарушении, так как я буду находится на тот момент уже вне РФ? Может ли налоговая определить штраф без обязательного личного присутствия? Ниже более подробно: Пришло уведомление о месте и времени составления протокола об административном правонарушении от налоговой, в которой описано правонарушение: «Налогоплательщик нарушил требования ч.2 ст.12 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ " О валютном регулировании и валютном контроле" и совершил административное правонарушение, ответственность, за которую установлена ч.2 ст.15.25 КоАП РФ.» Через несколько дней пришло определение о назначении времени и места рассмотрения дела об административном правонарушении, в котором сказано: «Лицом, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, является: (Мои данные) Рассмотрение данного дела относится к его компетенции, обстоятельств, исключающих возможность рассмотрения данного дела, не имеется, протокол об административном правонарушении и другие протоколы, предусмотренные КоАП РФ, и иные материалы дела оформлены правильно, обстоятельств, исключающих производство по делу, не имеется, имеющихся по делу материалов достаточно для его рассмотрения по существу, лицо, привлекаемое к административной ответственности, с материалами дела не ознакомлено. … ОПРЕДЕЛИЛ: 1. Назначить рассмотрение дела … об административном правонарушении на 28.01.2026 в 11.00 в помещении Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы … 2. Известить о времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении … следующих участников производства по делу об административном правонарушении: (Мои данные)»

Мы с мужем брали 1,5 млн в долг у свекрови на покупку квартиры. Без расписок, договоров займа. Часть она перевела мужу на счёт, часть дала наличкой. Я бы хотела вернуть всю сумму долга через банк, переводом по реквизитам. Нужно ли указывать, что это возврат долга, чтобы налоговая не посчитала это ее доходом? А если не укажу этот комментарий, смогу ли потом доказать, что долг вернула? Боюсь потом вдруг она скажет и докажет, что дала нам деньги, а я не смогу доказать, что они были возвращены..

Здравствуйте! Наша организация ООО, применяет УСН, в этом году в январе нам пришло сообщение от налоговой, что мы не можем применять УСН, так как доля у частия юрид лица в уставном капитале более 25%, мы на это не обратили внимания в свое время, организация досталась от отца, далее доли менялись и действительно стала более 25%. Налоговая сообщила ,что мы потеряли это право с 01.01.2021 года, как я понимаю,мы подходим под ст.145 НК РФ, так как доход за 3 месяца не превышает и не превышал 2 миллиона никогда за эти годы. Вопрос вот в чем, на новый год 2026 мы подадим уведомление об освобождении от ндс, имеем ли мы право на освобождение за предыдущие 3 года? здесь мнения расходятся. Налоговая говорит что нет, они хотят с нас налог за предыдущие 3 года. Можем ли мы подать это уведомление сейчас ?

В продолжение вопроса https://pravoved.ru/question/4813633/ Было подано обращение в Росреестр с просьбой исправить адрес. В исправлении было отказано: "Сведения о об адресе в отношении объекта с кадастровым номером внесены в Единый государственный реестр недвижимости в соответствии с данными ФИАС. Внесение в ЕГРН сведений о присвоении, изменении, аннулировании адреса объекта недвижимости допустимо только на основании данных, полученных от оператора Федеральной информационной адресной системы (ФИАС), либо на основании межевого плана, технического плана, карты-плана территорий, в состав приложения которых включена заверенная выписка из государственного адресного реестра о присвоении (изменении) в установленном порядке адреса. Органы государственной власти и органы местного самоуправления обязаны направлять в орган регистрации прав документы (содержащиеся в них сведения) для внесения сведений в ЕГРН в случае принятия ими решений (актов) в соответствии со ст. 32 Закона о регистрации. Исходя из ч. 5 ст. 32 Закона о регистрации Оператор ФИАС, осуществляющий ведение государственного адресного реестра, в срок не более чем пять рабочих дней со дня внесения в такой реестр сведений о присвоении адресов объектам адресации, об изменении или аннулировании адресов объектов адресации обеспечивает предоставление органу регистрации прав соответствующих сведений для внесения в ЕГРН. В настоящее время оператором ФИАС является Федеральная налоговая служба. Учитывая изложенное, для исправления сведений об адресе Вам необходимо обратиться в орган местного самоуправления для последующего внесения сведений в ФИАС. После обновления данных ФИАС будет возможно внесение сведения об адресе в ЕГРН." Территориально объект Московская область. Проверен сайт ФИАС. Обьект1 (наш): д. Верея, д.235 Объекта (чужой, гараж): д. Верея, гаражные кооператив Звезда, гараж 235 В нем существует адрес нашего дома и адрес гаража. Этому гаражу кто-то присвоил наш кадастровый номер, поэтому в выписке ЕГРН отражается адрес гаража. До 12.2024 года кадастровый номер принадлежал дому. В заявлении ФИАС аннулировании или присвоении адреса написано, что нужно проверить наличие адреса на актуальность в системе. Я же не могу аннулировать адрес гаража и не могу присвоить дому заново адрес, потому что они уже существуют. По факту проблема не в самом адресе - а в краже кадастрового номера. Как исправить это ужас? На кого жаловаться? Куда идти исправлять это в Московской области?

Самозанятый в январе понял что не отразил один платеж на 50тр в октябре, но уже январь и общая сумма дохода 2390 за прошлый год, доход был еще в ноябре и в декабре. Каким образом налоговая будет рассчитывать штраф? Есть ли смысл самостоятельно об этом заявить или ждать проверки? (платеж пришел на карту банка, номер телефона которого привязан как платежный в приложении мой налог- но банк не партнер и платежи автоматически не подтягиваются оттуда в приложение)

Добрый день. Обращаюсь к специалистам по налоговому законодательству Завершаем строительство большого Объекта. 30.12.25 получили по нему Заключению о соответствии, готовимся в течении пары месяцев передать в эксплуатацию с 1.01.26 ставка НДС меняется с 20% на 22% . Предполагаем большую часть субоподрядных работ закрыть 30.12.25 и выставить их заказчику. Сейчас документы на подготовке.. Оборот с заказчиком на текущий момент имеет кредетовое сальдо (авансы полученные и не закрытые) и составляет предположим 100 р. Сколько из них мы точно закроем до 30.12.25 пока не понятно. Вопрос: для продолжения расчетов выставляем Заказчику счета на оплаты субподрядных работ, а вот что в них писать (аванс/ выполнение работ) и с каким НДС выставлять не разобрались. Посоветуйте, как лучше выйти из этой ситуации. Возможно налоговая дала указания по переходу НДС..