Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
НДС в транспортно-экспедиционной деятельности
Добрый день!
Я работаю бухгалтером в недавно зарегистрированном ООО, занимающимся организацией перевозок грузов автомобильным транспортом ( экспедиторы) на ОСН.
Сейчас мне необходимо делать свой первый отчет по НДС- ООО "А" работает с апреля 2015 года.
Вопрос.Налогооблагаемую базу по НДС считать как вознаграждение экспедитора? Где отражать это вознаграждение- в книге продаж?
С клиентами и перевозчиками мы заключаем только разовые договора-заявки на организацию перевозки.
Помогите правильно начать учет.
Огромное спасибо
Вопрос.Налогооблагаемую базу по НДС считать как вознаграждение экспедитора? Где отражать это вознаграждение- в книге продаж?
Людмила
Как же вы раньше то работали бухгалтером. Я без иронии. Вам бы надо курс пройти лучше налогового учета операций по НДС. Есть различные семинары. Тут вам придется, судя по вопросу, много писать про налоговую базу вычеты, учет при посреднических операциях. И надо видеть документы за отчетный период, кстати. В интернете отчеты не составляются. Вам вообщем то нужно к аудиторам.
Есть, кстати, еще книга покупок, где «входящий» НДС отражается. Скажу объектом по НДС является реализация товаров, работ, услуг. Вот, что реализуете, то и предъявляете покупателю с НДС и отражаете в книге продаж. Базой являются операции по реализации за налоговый период (квартал). Сумма налога к уплате уменьшается на «входящий» НДС при наличии документов, определенных НК РФ. По итогам может получиться НДС к уплате или к возмещению.