Какие дальнейшие действия мне лучше предпринять в этой ситуации?

Здравствуйте!

Вы столкнулись с классической и, к сожалению, все более частой ситуацией, когда действия физического лица, не связанные с какой-либо противоправной деятельностью, вызывают срабатывание автоматических систем комплаенс-контроля банка. 

 Стоит ли признаваться банку, что 80% операций были P2P с криптовалютой?
Да, однозначно стоит. Это единственно верная и наименее рискованная стратегия.
Почему: Банк заблокировал Вас не из-за NFT-подарков. Блокировку вызвал характер Ваших операций: множество мелких переводов за короткий срок от большого количества разных физических лиц. Для автоматизированной системы банка — это классический признак «дроппера» или транзитных операций по отмыванию средств. Они уже знают о Ваших P2P-операциях, просто не знают их природу.
Последствия лжи или полуправды: Если Вы предоставите документы только по подаркам, это объяснит лишь малую часть оборота. Банк увидит несоответствие, расценит это как попытку обмана, прекратит любой диалог и внесет Вас в «черный список» с максимально негативной отметкой.
Как правильно признаться: Ваша задача — предоставить полную, но юридически грамотно оформленную картину. Необходимо составить подробное письменное объяснение, где Вы честно, но без лишних эмоций, излагаете всю цепочку:
 

«Я изучал новые возможности в цифровой среде, в частности, в экосистеме Telegram. Моя деятельность включала операции с цифровыми активами — NFT-подарками и связанной с ними криптовалютой TON».
«Для покупки и продажи этих активов я использовал встроенные в Telegram P2P-сервисы, что и объясняет большое количество операций с разными контрагентами».
К объяснению приложите все возможные доказательства: скриншоты сделок с Fragment, из кошелька TON Space, историю P2P-операций. Ваша цель — показать банку экономический смысл и логику Ваших действий. Честность и полнота информации — Ваш единственный шанс на смягчение последствий.

Есть ли риск уголовного дела?
Нет, на основании предоставленной Вами информации, риск уголовного дела практически равен нулю.
Почему: Для возбуждения уголовного дела (например, по ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств») необходимо, чтобы эти средства были получены заведомо преступным путем. Вы же просто покупали и продавали криптовалюту, что само по себе не является преступлением. Блокировка по 115-ФЗ — это превентивная мера банка для защиты самого себя от регуляторных рисков, а не обвинение Вас в совершении конкретного преступления.

 Каковы мои шансы на нормальную работу в других банках?
Шансы хорошие, но при условии полного изменения модели поведения.
Да, Т-Банк, скорее всего, внесет Вас в межбанковскую базу данных (платформу ЦБ «Знай своего клиента») с определенным уровнем риска.
Однако другие банки, особенно крупные и консервативные (как Сбербанк), скорее всего, откроют Вам счет. Но они будут относиться к Вам с повышенным вниманием.
Ключевое правило: Новый счет в другом банке можно использовать только для абсолютно «белых» и понятных операций: получение зарплаты, оплата покупок в магазинах, стандартные переводы родственникам. Никаких P2P-операций, никакого большого количества мелких переводов. Вам необходимо сформировать новую, положительную финансовую репутацию.

 Может ли признание в P2P привести к доначислениям налогов?
Обязанность по уплате налога у Вас есть. Доход от продажи криптовалюты облагается НДФЛ в размере 13% (с разницы между ценой продажи и ценой покупки). Вы обязаны самостоятельно подать декларацию 3-НДФЛ по итогам года и уплатить налог.
Позиция банка: Банк не является налоговым органом. Его главная забота — 115-ФЗ. Он не будет по своей инициативе передавать Ваши данные в ФНС.
Риск: Риск доначисления возникнет только в том случае, если налоговая служба по каким-то своим причинам инициирует проверку именно в отношении Вас. Этот риск существует независимо от Вашего признания банку.

Наиболее правильный путь — рассчитать свою минимальную прибыль и быть готовым уплатить с нее налог. Это Ваша обязанность как гражданина.

 Какие дальнейшие действия мне лучше предпринять?
Немедленно прекратить все P2P-операции.
Собрать исчерпывающий пакет доказательств: скриншоты всех этапов (покупка звезд, подарков, транзакции TON, P2P-сделки). Систематизируйте их хронологически.
Составить подробное, спокойное и логичное письменное объяснение для банка, раскрывающее всю картину целиком. Покажите, откуда изначально взялись деньги и в чем был экономический смысл операций.
Подать этот пакет документов в банк в ответ на их запрос.
Быть готовым к «цивилизованному разводу»: Наиболее вероятный исход — банк, изучив документы, все равно откажет в восстановлении обслуживания, но позволит Вам вывести остаток средств на Ваш счет в другом банке и закроет счет. Это хороший результат, так как он лучше, чем полная блокировка с заморозкой денег.
 

Есть ли риск, что другие банки откажутся работать со мной автоматически?
Да, такой риск есть, но он не тотальный.
Существует платформа ЦБ, где банкам присваивается уровень риска («зеленый», «желтый», «красный»). Т-Банк, скорее всего, присвоит Вам «желтый» или «красный» уровень.
Другие банки видят эту информацию. Некоторые (особенно другие онлайн-банки) могут автоматически отказать в открытии счета.
Однако крупные банки с госучастием часто проводят собственную, более глубокую оценку и могут открыть счет, особенно если Вы новый клиент без негативной истории именно у них.

 Ваша единственная рабочая стратегия — максимальная честность и прозрачность перед банком. Ваша цель — не столько разблокировать счет в Т-Банке (что маловероятно), сколько завершить с ними отношения максимально корректно, с возможностью вывести свои средства и с минимальным ущербом для Вашей финансовой репутации в будущем.