Действия налоговой при обнаружении необъясненных денежных поступлений на личный счет
Я сдаю по доверенности квартиру мужа, получая доход на свою дебетовую карту. Т.е. по факту доход получает он, но в своей декларации не указывает. Муж оформлен как ИП и отсчитывается каждый год по основному заработку.
Если налоговая заинтересуется мной, проверит счета и вызовет для дачи пояснений, то я не смогу дать пояснения о всех полученных денежных средствах. Наличные, которые я сама себе вносила на карту, и поступления от близких родственников не облагаются НДФЛ, но все остальные переводы на карту (ежемесячные от жильцов и редкие переводы от знакомых) я объяснить не смогу.
И не хочу. В связи с этим вопрос:
Каковы в данном случает будут действия налоговой?
Мне просто доначислят НДФЛ + штрафы + пени на все остальные поступления за 3 года или же будут предметно выяснять что это за суммы, искать тех от кого они поступили и т.п.?
Тут есть еще вариант.
Такие проверки счетов так же могут проводится
в рамках камеральной проверки после подачи декларации, если к примеру я заявляю вычет на квартиру, лечение, обучение.
В начале года я буду отчитываться по «нулевой» 3-НДФЛ за продажу машины (тс дешевле 250.000). После подачи декларации всегда проводится камеральная проверка.
Но в случае с вычетом на машину, будет ли она проверять мои доходы? Ведь по факту этот вычет на продажу положен всем резидентам, даже безработным, не имеющим дохода.
Насчет вычетов да, вы правы. Но на практике откамералить доходы физиков при декларировании или вычетах очень и очень сложно. Сам работал в этой сфере, знаю. Это значит, что ИФНС должны появиться какие-то данные по встречным проверкам у лиц, которые показывали расходы на аренду. Проверки счетов — это отдельная тема. Банки обязаны вести мониторинг и передавать сведения в ИФНС. Но пока проверки проводятся выборочно, поскольку столь массовый объем данных обработать сложно.