Покупатель провел НДС вторым кварталом,но не оплатил

Добрый день . Подскажите пожалуйста ,Мы строительная компания ,по договору субподряда,выполнили в апрели работы ,предоставили генподрядчику КС 2 и КС 3. а также счета-фактуры ,получается вторым кварталом ,но нам до сих пор не оплатили не копейки ,а наши фактуры у себя провели .Мы пока еще налоговую декларацию не подавали ,подскажите как быть в этой ситуации , а то получается что надо заплатить налог на прибыль и НДС с суммы которая не поступила на счет . Заранее спасибо .

30 июля 2017, 10:45, Дмитрий, г. Москва

Дмитрий Борин

Юрист, г. Ижевск

Прежде заказчику представляется Акт выполненных работ. И остальное, в т.ч. и оплата только после подписания этого Акта. И поскольку без этого Акта работа не может быть признанной, то для чего Вам ее в ключать в апрель.

30 июля 2017, 11:15

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Иван Иванов

Юрист, г. Санкт-Петербург

Дмитрий, добрый день!

КС-2, КС-3 это и есть акт приемки выполненных работ. Таким образом, Вам следует руководствоваться п. 2 ч. 1 ст. 167 НК.

НК РФ Статья 167. Момент определения налоговой базы
1. В целях настоящей главы моментом определения налоговой базы, если иное не предусмотрено пунктами 3, 7 - 11, 13 - 15 настоящей статьи, является наиболее ранняя из следующих дат:
1) день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;
2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

30 июля 2017, 11:52

Похожие вопросы

Семейное право

Что можно сделать, что бы ребенок от второго брака не претендовал на 1/3 доли

Здравствуйте! Есть квартира, купленная в браке. Каждый супруг, супруга, ребенок имеют по 1/3 доли. После развода все так и осталось, имущество не делили. У супруга второй брак, от второго брака есть ребенок. Что можно сделать, что бы ребенок от второго брака не претендовал на 1/3 доли. Завещание?

03 июня, 07:28, вопрос №4972648, Николай, г. Москва

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Гражданское право

Здравствуйте, если у человека есть займ из Корона, и он не оплачен и у неё иностранный паспорт, когда этот

Здравствуйте, если у человека есть займ из Корона, и он не оплачен и у неё иностранный паспорт, когда этот человек получит расисткой паспорт то он должен заплатить за займ или нет, или заблокируют его карту которую он получил с российской паспортом

02 июня, 17:12, вопрос №4972230, Алим, г. Москва

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Все

Здравствуйте у меня срок патента до октября месяца можно ли уехат на лето на 3- месяца родину не оплатит патент после пр

Здравствуйте у меня срок патента до октября месяца можно ли уехат на лето на 3- месяца родину не оплатит патент после приезда РФ могу я подат на новый патент

31 мая, 13:10, вопрос №4970164, Шавкатжон, г. Москва

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Гражданское право

Что делать, если университет грозит отчислением из-за неоплаченного обучения?

Здравствуйте, у меня сложная чуть ситуация, у меня так получилось что не оплатили обучение в течении года в университете, я думал что родители оплачивали и учился, и мне университет не напоминал что у меня есть задолженность и сейчас в конце семестра только сказали и грозят отчислением и хотят подать в суд, но другим студентам всегда в почтах или старостам напоминали сколько у кого долг и давали срок

31 мая, 08:50, вопрос №4970025, Назир, г. Москва

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Недвижимость

Имеет ли право предприятие ЖКХ направлять платеж за услуги на погашение госпошлины по судебному приказу?

Здравствуйте! подскажите пожалуйста, если есть судебный приказ и не оплаченная госпошлина, при самостоятельном платеже абонентом за потребленные коммунальные услуги, имеет ли право предприятие извлекать денежные средства на погашение госпошлины. Если нет то по какой статье? За раннее спасибо!

27 мая, 14:15, вопрос №4964674, Инна, г. Краснодар

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.