Моя фирма являлась поставщиком материалов на Завод. Этот завод ОБЭП проверяет на уплату НДС. Должна ли моя фирма предоставлять документы первичные(накладные) по сделкам доказывающим что я на самом деле покупала товары для перепродажи Заводу.?
Здравствуйте. Встречные проверки обязательный атрибут при проверке правильности исчисления и полноты уплаты НДС. Если этим занимается УБЭП (ранее УНП, Налоговая полиция), то речь идет о признаках налогового преступления. Предоставление сведений, составляющих коммерческую тайну предоставляется ОВД только на основании мотивированного запроса, подписанного руководителем подразделения (печать и исх. номер корреспонденции, ФИО исполнителя запроса). Это право оперативных подразделений, осуществляющих ОРД (144-ФЗ). Если материал процессуальной проверки, то УПК РФ. При соблюдении сотрудниками ОВД всех законных требований к основанию запроса, если Вы откажете в предоставлении сведений (документов):
ст.19.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях) административная ответственность в виде предупреждения или наложения административного штрафа на граждан в размере от ста до трехсот рублей; на должностных лиц — от трехсот до пятисот рублей; на юридических лиц — от трех тысяч до пяти тысяч рублей.
Моя фирма была продана 3 года назад. Был оформлен акт передачи всей первичной документации.
Понял. Копию договора купли-продажи ЮЛ и акта приема-передачи документов направляйте в УБЭП. Возможно еще придется дать письменное объяснение (опрос).