Оптимизация налогов законно

Акмаль, здравствуйте.

Все, что проходит через ваши расчетные счета, налоговая видит. И в какой-нибудь прекрасный момент отреагирует и вызовет вас посредством письма для пояснений.

Оказание услуг организациям (юридическим лицам) не подпадает под ЕНВД. Доходы от оказания услуг организациям при безналичных расчетах облагаются по ОСНО (общая система налогообложения) с НДС. Есть еще одна спецсистема налогообложения УСНО (упрощенная система налогообложения).

УСНО есть двух видов: 6% с доходов либо 15% доходы минус расходы. Тем, кто оказывает услуги организациям выгоден вид УСНО 6% с доходов. Все доходы, поступившие на ваш расчетный счет будут облагаться налогом в размере 6%. Еще плюсы УСНО в том, что намного проще в плане отчетности, декларация составляется и сдается в налоговую один раз в год.

Если при регистрации ИП вы не подавали Уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения, то вы сможете подать уведомление только в конце 2016 года.

За 2014 и 2015 годы доходы по оказанию услуг организациям у вас будут облагаться НДС(18%) и НДФЛ (13%).

С уважением, Резеда Кагирова.

Акмаль, здравствуйте!

на мой взгляд оптимальным для Вас будет применение УСН вместо ЕНВД, т.к. преимущества те же (освобождение от НДС, НДФЛ и налога на имущество, уменьшение доходов на взносы в фонды).

3. Применение упрощенной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, за исключением налога, уплачиваемого с доходов в виде дивидендов, а также с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 и 5 статьи 224 настоящего Кодекса),налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности, за исключением объектов налогообложения налогом на имущество физических лиц, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса). Индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 настоящего Кодекса.
ст. 346.11, «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.12.2015) {КонсультантПлюс}

3.1. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму:
1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации;
2) расходов по выплате в соответствии с законодательством Российской Федерации пособия по временной нетрудоспособности (за исключением несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний) за дни временной нетрудоспособности работника, которые оплачиваются за счет средств работодателя и число которых установлено Федеральным законом от 29 декабря 2006 года N 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», в части, не покрытой страховыми выплатами, произведенными работникам страховыми организациями, имеющими лицензии, выданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, на осуществление соответствующего вида деятельности, по договорам с работодателями в пользу работников на случай их временной нетрудоспособности (за исключением несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний) за дни временной нетрудоспособности, которые оплачиваются за счет средств работодателя и число которых установлено Федеральным законом от 29 декабря 2006 года N 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством»;
3) платежей (взносов) по договорам добровольного личного страхования, заключенным со страховыми организациями, имеющими лицензии, выданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, на осуществление соответствующего вида деятельности, в пользу работников на случай их временной нетрудоспособности (за исключением несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний) за дни временной нетрудоспособности, которые оплачиваются за счет средств работодателя и число которых установлено Федеральным законом от 29 декабря 2006 года N 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством». Указанные платежи (взносы) уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), если сумма страховой выплаты по таким договорам не превышает определяемого в соответствии с законодательством Российской Федерации размера пособия по временной нетрудоспособности (за исключением несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний) за дни временной нетрудоспособности работника, которые оплачиваются за счет средств работодателя и число которых установлено Федеральным законом от 29 декабря 2006 года N 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством».
При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена на сумму указанных в настоящем пункте расходов более чем на 50 процентов.
Индивидуальные предприниматели, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы и не производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу) на уплаченные страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в фиксированном размере.
ст. 346.21, «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.12.2015) {КонсультантПлюс}

как правильно указала коллега перейти можно в конце 2016г., чтобы применять в 2017г.

раньше только, если утратите право на применение ЕНВД, то сможете перейти на УСН с месяца, когда потеряли право на ЕНВД.

Организации и индивидуальные предприниматели, которые перестали быть налогоплательщиками единого налога на вмененный доход, вправе на основании уведомления перейти на упрощенную систему налогообложения с начала того месяца, в котором была прекращена их обязанность по уплате единого налога на вмененный доход.
ст. 346.13, «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.12.2015) {КонсультантПлюс}

либо как вариант закрыть ИП и вновь открыть, подав сразу заявление на УСН.

Можно это как-то обойти, работать под вменёнкой и оказывать услуги организациям не платя налоги?
Акмаль

Только принимая оплату наличными, при условии что эта организация не будет учитывать эти оплаты в своих расходах

Когда мы проводим оплаты через расчетный счет налоговая все это видит?
Акмаль

да, так как банк обязан сообщать с налоговую сведения о движении денег по счету (по запросу налоговой)

Деньги которые у нас лежат на счету налоговая может узнать их наличие?
Акмаль

да

Как можно не разделять учёт частных лиц и юридических а делать под одной системой?
Акмаль

нет нельзя, так как это требование НК РФ