8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
900 ₽
Вопрос решен

НДФЛ при продаже и покупке недвижимости

Доброго дня. Помогите, пожалуйста, разобраться с НДФЛ от продажи недвижимости. В январе 2012 г. я приобрела коттедж за 6,5 мл. р., в этом году в декабре его продала (по документам договор купли-продажи, а фактически мена) (сделка зарегистрирована). Сейчас я покупаю (документы в УФРС) три квартиры: за 2015, за 1850 и за 4000 т.р. Зарегистрированы сделки будут скорее всего в январе 2015 г. Две квартиры за 2510 и 1850 т.р. планирую в январе продать (т.к. квартиры мне не нужны, ими со мной, фактически "рассчитались" за коттедж). Обязана ли я буду платить налог НДФЛ или этого можно избежать? Я пенсионер.

Показать полностью
, Лидия Николаевна, г. Новосибирск
Надежда Фролова
Надежда Фролова
Юрист, г. Москва

Здравствуйте, Лидия Николаевна! Ваш вопрос принят в работу. Для подготовки ответа потребуется некоторое время.

0
0
0
0

Здравствуйте Лидия Николаевна!

Итак по-порядку.

В отношении коттеджа за 6 500 000 руб.

Он у Вас был в собственности менее 3- лет. Сделка у Вас проведена как купля-продажа, и Вы должны заплатить налог по ставке 13%, но Вы вправе, при этом, воспользоваться правом получения налогового вычета, либо уменьшить сумму доходов на сумму произведенных расходов. На основании ст. 220 НК РФ:

2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;

2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

То есть, если, допустим у Вас есть документы по приобретению коттеджа, к примеру на ту же сумму, то налог составит:

(6 500 000 — 6 500 000) х 13% = 0 руб.

Если таких документов нет в наличии, то  сумма налога составит:

(6 500 000 — 1 000 000) х 13% = 715 000 руб.

Декларацию по этой сделке нужно подать до 30 апреля 2015 года, уплатить налог, если потребуется до 15 июля 2015 года. К декларации нужно будет приложить копии всех документов, подтверждающих продажу и покупку (при наличии) коттеджа.

В отношении трех квартир (по продаже двух квартир).

Здесь принцип тот же, можно воспользоваться схемой «доходы минус расходы» (выгодный для Вас вариант). Если Вы правильно указали стоимости покупки и продажи квартир, то сумма налога составит:

(2 510 000 — 2 015 000) х 13 % = 64 350 руб.

(1 850 000 — 1 850 000) х 13 % = 0 руб.

Если будете продавать квартиры в 2015 году, декларацию по этим сделкам нужно подать до 30 апреля 2016 года, уплатить налог до 15 июля 2016 года.

В отношении льгот — пенсионерам льготы не предусмотрены.

С уважением, Надежда.

1
0
1
0
Лидия Николаевна
Лидия Николаевна
Клиент, г. Новосибирск

Да, по коттеджу документы у меня сохранились. Надежда, я сделала опечатку в цене квартиры-я ее купила и намерена продавать по той же цене. 2150 т.р покупка и 2150 т.р. продажа. Правильно ли я вас поняла- мне нужно будет по всем сделкам подтвердить, что дохода я не получила из-за именно одинаковой цены договоров. Не играет роли, что две квартиры продаются в один год?

Еще один нюанс. Если получится так, что покупка зарегистрируется в этом году (документы поданы в Росреестр 18 декабря и 23 декабря, а продавать придется в следующем-можно ли избежать налога указав в договоре 1 млн. рублей по каждой квартире или нельзя, так как квартир 2?

Дмитрий Васильев
Дмитрий Васильев
Адвокат, г. Москва
рейтинг 10
Эксперт

Здравствуйте, Лидия Николаевна! Ответ на ваш вопрос уже готовится и будет представлен в ближайшее время.

0
0
0
0

Обязана ли я буду платить налог НДФЛ или этого можно избежать?

Лидия Николаевна

Да, Вам необходимо будет оплатить прежде всего НДФЛ в размере 13% с дохода от продажи коттеджа, то есть 13 % с 6,5 млн. руб. и от продажи квартир, которые Вы получите от продажи коттеджа.

Однако как уже верно заметила коллега, с учетом того, что у Вас сохранились документы, подтверждающие расходы по приобретению этой же квартиры, то Вы вправе воспользоваться вычетом и тогда сумма налога будет равна нулю.

Аналогично в отношении остальных квартир — все суммы понесенных расходов по приобретению жилья позволят воспользоваться вычетом и таким образом Вы уменьшите налогооблогаемую сумму на сумму этих расходов.

Однако обязательно должно быть письменное подтверждение всех посененных Вами расходов на приобретения жилья.

Факт продажи 2-х квартир за одни год никак не ограничивает Ваше право воспользоваться вычетом.

С Уважением,
Васильев Дмитрий.

1
0
1
0
Похожие вопросы
486 ₽
Вопрос решен
Семейное право
Объяснили так: нужно купить долю(от 6 кв.м жилое) и от продажи доли несовершеннолетнего перевести деньги на счет в банк
Подавали заявку в опеку на выдачу разрешения на отчуждение нежилого помещения(гараж) несовершеннолетнего, получили предварительный отказ. Объяснили так: нужно купить долю(от 6 кв.м жилое) и от продажи доли несовершеннолетнего перевести деньги на счет в банк. Просидев на куче форумах нигде не встретил подобного, везде есть выбор, либо деньги от продажи на счет в банк, либо покупка равноценная доли несовершеннолетнего в другом месте. Надеюсь проконсультируете )
, вопрос №4062999, Рустем, г. Санкт-Петербург
Наследство
Вопрос: при продаже квартиры ранее 3-х лет надо ли будет платить налог?
Добрый день! Мы с сестрой вступаем в наследство после смерти мамы. Объект недвижимости квартира. До смерти мамы: 1/4 доля у меня, 1/4 - у сестры, 1/2 - у мамы. Право собственности оформлено давно. Мама умерла 25.09.2023 года. Сейчас мы получаем бумаги и оформляем право собственности на наследуемую долю квартиры. Вопрос: при продаже квартиры ранее 3-х лет надо ли будет платить налог?
, вопрос №4062981, Ольга, г. Москва
Недвижимость
ВСЕХ ВМЕСТЕ И КАЖДОГО В ОТДЕЛЬНОСТИ, быть моим представителем в Управлении Федеральной службы
Добрый день! Не могли бы посмотреть есть ли риски исходя из подписания данной доверенности, и что необходимо убрать? ВСЕХ ВМЕСТЕ И КАЖДОГО В ОТДЕЛЬНОСТИ, быть моим представителем в Управлении Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Санкт-Петербургу и Ленинградской области по всем вопросам, связанным с государственной регистрацией: договора участия в долевом строительстве, регистрацией всех дополнительных соглашений к нему, в том числе соглашений о замене стороны, договора уступки права, соглашения о расторжении договора, любых обременений (ипотеки), снятия обременений и залога прав на объект долевого строительства, право собственности на объект недвижимости и его ипотеки, в том числе возникшего на основании заключенного мной договора купли-продажи и/или иных договоров, заключенных мной в соответствии с законодательством РФ, переход права собственности, прекращение права собственности, с правом приостановления государственной регистрации на срок до трех месяцев, получить зарегистрированный договор после регистрации; получить Выписку из ЕГРН; при необходимости получить повторную Выписку ЕГРН; представлять интересы при внесении изменений в Единый государственный реестр недвижимости, вносить исправления технических ошибок, подавать документы с исправлениями на регистрацию, получать с регистрации документы, для выполнения вышеперечисленных действий доверяю подавать всякого рода заявления, уплачивать необходимые пошлины и сборы, оплачивать госпошлину за государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним и производить другие оплаты, за получение выписки из ЕГРН, за внесение изменений в ЕГРН, получать необходимые справки и документы, расписываться и совершать все действия и формальности, связанные с данным поручением. Полномочия по данной доверенности могут быть переданы третьим лицам. Доверенность выдана сроком на три года. Текст доверенности прочитан вслух. Удостоверяющий штамп нотариуса.
, вопрос №4062848, Вадим, г. Москва
Все
Освобождение от уплаты НДФЛ за продажу квартиры менее 5 лет
Здравствуйте, подскажите пожалуйста будет ли удержан НДФЛ за продажу квартиры (площадь 64,8 кв.м., дата возникновения права 22.05.2019). Данная квартира по документам оформлена на меня, я собственник, но квартира приобретена в браке. Владеем данной квартирой с 22 мая 2019 г., менее пяти лет. У меня это единственное жильё в собственности, у супруги имеется доля от родительской квартиры приобретенной до брака в другом городе (площадь 55,3 кв.м., доля владения 2/100, дата возникновения права 2006 год). Также у нас есть двое несовершеннолетних детей в возрасте 4 года. После продажи сразу же хотим улучшить условия и приобрести другую квартиру большей площадью 112 кв.м. оформив как совместную долевую собственность. Разъясните пожалуйста освобождаемся ли мы в данном случае от уплаты НДФЛ. Соблюдаются ли в данном случае условия от освобождения уплаты налога.
, вопрос №4059727, Фазиль, г. Тюмень
Автомобильное право
При оформлении машины в ГАИ у него забрали все договора на куплю-продажу и у него на руках ничего не осталось
Сын купил машину в Иркутске через дилерский центр оформлен договор по кредиту внесено 800т.р. При оформлении машины в ГАИ у него забрали все договора на куплю-продажу и у него на руках ничего не осталось. Это правомерно?
, вопрос №4059479, Ирина, г. Краснокаменск
Дата обновления страницы 26.12.2014