8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
500 ₽
Вопрос решен

Налоговый вычет после продажи квартиры

Добрый день, подскажите, пожалуйста, на счёт налогового вычета после продажи квартиры.

На данный момент моя жена в браке купила 1/4 долю за 440 тыс., 1/4 долю подарила мне сестра, 1/2 доля у моей мамы приобретена по сертификату за счёт гос. средств. Теперь стоит задача продать целиком квартиру за 2,2 млн. и не платить налог с продажи, т.к. в собственности менее 3-х лет.

Я придумал следующее решение:

1) моя мама продаёт моей жене 1/2 долю за 1 млн. и пользуется вычетом 1 млн. с продажи

2) я каким-либо образом (напрямую или через её маму) продаю 1/4 долю своей жене также за 1 млн. и пользуюсь вычетом 1 млн. с продажи;

3) далее моя жена продаёт всю квартиру за 2,2 млн. и предоставляет в налоговую расписски продавцов и договора купли-продажи от всех долей, подтверждая тем самым свои расходы в размере 2,44 млн.

Вопросы:

1) Моей жене точно не придётся платить налог с продажи, даже если учесть, что одну из долей она купила за 440 тыс., а получит за неё 2,2 млн./4 = 550 тыс. ?

2) Могу ли я напрямую продать жене 1/4 долю в браке, если эта доля была подарена мне сестрой? У нас с женой разные фамилии, думаю, налоговая даже не заподозрит ничего.

Заранее спасибо за ответы.

22 мая 2014, 11:32, Александр, г. Нижний Новгород
Наталия Кутенких
Наталия Кутенких
Юрист, г. Санкт-Петербург

Добрый день, Александр. А покупать недвижимость после продажи своей квартиры Вы не планируете в этом году?

22 мая 2014, 12:44
0
0
0
0
Александр
Александр
Клиент, г. Нижний Новгород

нет, я уже купил и воспользовался вычетом с покупки 2 млн. + проценты по ипотеке

22 мая 2014, 12:46

Александр, Вы не сможете воспользоваться имущественным налоговым вычетом, т.к. Вы с женой являетесь взаимозависимыми лицами.

22 мая 2014, 13:17
Консультация юриста бесплатно
Наталья Шелковая
Наталья Шелковая
Юрист, г. Томск
7.5 рейтинг

Здравствуйте.

Сначала отвечу на второй вопрос:

2) Продать долю своей супруге нельзя, без наличия заключенного брачного договора. У вас выйдет, что вы произвели отчуждение доли в праве собственности в общую совместную собственность себя и супруги.

* Однако, скорее всего, государственная регистрация договора купли-продажи пройдет в Росреестре, поскольку на покупку недвижимого имущества, на данный момент согласия не требуется.

1) Вашей жене не придется платить налог, если она подтвердит расписками расходы на сумму 2,44 млн. рублей.

Нужно будет в следующем налоговом периоде, заполнить декларацию, как доход минус расход.

Нюансы:

— Ваша сделка купли-продажи доли может быть признана недействительной по заявлению заинтересованной стороны.

Совет:

— при продажи своей доли, сделайте брачный договор у нотариуса, в котором будет указано, что приобретенная доля в праве собственности на данную квартиру, является личной собственностью Вашей супруги.

С уважением,

Шелковая Наталья Николаевна.

22 мая 2014, 12:50
1
0
1
0
Александр
Александр
Клиент, г. Нижний Новгород

Спасибо, за ответ, если так, то регистрация в Росреестре, скорее всего не пройдёт в, ведь согласия не требуют только на покупку, а на продажу мне нужно от жены согласие :)

22 мая 2014, 13:00

Нет, согласия на продажу доли, полученной в результате дарения не нужно. Это Ваша личная собственность и не относится к совместно нажитому имуществу.

22 мая 2014, 13:01
Фатима Топуз
Фатима Топуз
Юрист, г. Ставрополь

Здравствуйте, Александр.

По первому вопросу: каждый вправе покупать и продавать недвижимость за любую цену, т.к. данные правоотношения гражданско-правового характера, которые, в свою очередь, основаны на принципе свободы договора. Поэтому, можете не переживать по поводу разной цены долей.

По второму вопросу: поскольку 1/4 доля была Вам подарена сестрой на основании п. 1 ст. 36 Семейного кодекса РФ эта доля является только Вашей собственностью и поэтому Вы можете распоряжаться ею на свое усмотрение, и согласие другого супруга при этом не требуется с отличие от совместно нажитого в браке имущества (ст. 37 СК РФ).

Согласно п. 5 ст. 220 Налогового кодекса РФ имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи (это вычеты при приобретении), не предоставляются в части расходов налогоплательщика на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 настоящего Кодекса. Супруги являются взаимозависимыми лицами.

Но поскольку в Вашем случае речь идет не о приобретении, а о продаже имущества, данный запрет на Вас не распространяется и Ваша супруга, купив Вашу долю, может применить вычет в виде фактически произведенных расходов в размере 2,44 млн. руб. и налог соответственно платить не будет, т.к. расходы покрывают доходы 2,2 млн руб.

22 мая 2014, 13:04
0
0
0
0
Александр
Александр
Клиент, г. Нижний Новгород

Ок, спасибо, это всё ответ только на первый вопрос, второй заключается в возможности продажи жене напрямую 1/4 доли, меня больше он волнует.

22 мая 2014, 13:11

А почему Вас смущает вопрос о продаже своей доли жене напрямую? Эту долю Вам подарили, следовательно, ее согласие не нужно, Вы можете продать эту долю, в том числе и ей.

22 мая 2014, 13:19
Эдуард Манюров
Эдуард Манюров
Юрист, г. Казань

Добрый день Александр!

Чтобы не платить налог при продаже квартиры в Вашем случае достаточно просто оформить три отдельных договора купли-продажи между покупателем и каждым собственником доли. Тогда каждый собственник сможет воспользоваться свои налоговым вычетом. Единственный нюанс, поскольку у мамы доля выходит стоимостью 1100 000, то в договорах купли-продажи необходимо будет указать немного большую стоимость у Вас с женой, чтобы стоимость доли мамы была не более 1 млн.руб.

22 мая 2014, 13:06
0
0
0
0
Александр
Александр
Клиент, г. Нижний Новгород

Да, спасибо за ответ, этот вариант был изначальным планом, но ситуация изменилясь, т.к. стали приходить покупатели по ипотеке и сертификатам, которым нужен один договор с полной стоимостью.

22 мая 2014, 13:09

Тогда практически невозможно избежать уплаты налога, поскольку вычет предоставляется на объект указанный в договоре, и воспользоваться им могут собственники либо пропорционально своим долям, либо по договоренности. Но общий вычет будет 1 млн.руб

22 мая 2014, 13:13
Услуги юристов в Москве
Мы договариваемся с юристами в каждом городе о лучшей цене.
Похожие вопросы
Налоговое право
Можно ли получить остаток налогового вычета после продажи квартиры?
Квартира была куплена в 2015 г. В 2016-2020г получал налоговый вычет, есть остаток. В 2020г квартира была продана, куплена другая. Можно ли получить остаток налогового вычета после продажи квартиры?
17 января, 18:15, вопрос №2962739, Максим, г. Курск
2 ответа
Налоговое право
Могу ли я использовать имущественный налоговый вычет после продажи квартиры?
Могу ли я получить налоговый вычет с продажи квартиры в 1000000 если я не работаю официально. Вообще не работаю нигде или на это не влияет это. То есть прошу предоставить мне имущественный налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей от продажи имущества, находившегося в моей собственности менее трех лет. Чтобы налог был не с 1300000 а с 300000 т. Рублей
12 декабря 2019, 12:58, вопрос №2618344, ипн, г. Новосибирск
1 ответ
Налоговое право
Как правильно рассчитать налоговый вычет при продаже квартиры?
Здравствуйте!Как правильно рассчитать налоговый вычет с продажи квартиры если: Квартира получена в дар от близкого родственника после 2016г,стоимость продажи 1 100 000р. кадастровая стоимость (1 907 000р.)больше стоимости продажи.Можем ли мы оформить налоговый вычет в сумму 1000 000р.?И при этом какой налог заплатим?Спасибо.
17 сентября 2019, 09:23, вопрос №2513383, Юлия, г. Ростов-на-Дону
1 ответ
Налоговое право
Получение оставшегося налогового вычета после продажи квартиры и уплаты подоходного налога
1,5 года назад была куплена квартира, в этом году планируется продажа до истечения 5 лет. После продажи квартиры и уплаты подоходного налога с продажи могу ли я получить остаток своего налогового вычета? (осталась часть от расходов на квартиру и вычет с процентов)
27 сентября 2018, 10:06, вопрос №2117772, Ирина, г. Новосибирск
1 ответ
Налоговое право
Могу ли я получить налоговый вычет и буду ли я выплачивать налог после продажи квартиры?
Добрый день! В 2012 году купила квартиру за 2000000 рублей, получила возврат из бюджета только 190000 вместо 260000. В 2015 году продала квартиру за 2000000 рублей. (Не прошло 3 лет). Могу ли я получить налоговый вычет после продажи квартиры? Буду ли я выплачивать налог после продажи квартиры?
04 апреля 2016, 13:28, вопрос №1207383, Елена, г. Москва
1 ответ
Дата обновления страницы 10.07.2014