Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Сейчас я получила её в наследство и хочу продать за 5 млн
Квартира была куплена в 1997 г за 10 млн. рублей на имя моей матери. Сейчас я получила её в наследство и хочу продать за 5 млн. Я прописана в ней, это единственное жильё, в собственности менее 3-х лет. Нужно ли в данном случае платить налог на доход, если есть документ, подтверждающий расходы на покупку квартиры.
Ваш вопрос касается налогообложения при продаже квартиры, полученной в наследство. Давайте разберем ситуацию подробно.
---
### **1. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)**
Согласно **статье 217.1 Налогового кодекса РФ**, при продаже недвижимости, находящейся в собственности менее 5 лет (или 3 лет в некоторых случаях), возникает обязанность уплатить НДФЛ в размере **13%** от дохода.
---
### **2. Ваша ситуация**
— Квартира была куплена в **1997 году** за **10 млн рублей**.
— Вы получили квартиру в **наследство**.
— Планируете продать квартиру за **5 млн рублей**.
— Квартира находится в вашей собственности **менее 3 лет**.
— Это ваше **единственное жилье**, и вы в нем **прописаны**.
---
### **3. Нужно ли платить налог?**
— **Да**, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) подлежит уплате, так как квартира находится в вашей собственности менее 3 лет.
— Однако вы можете **уменьшить налогооблагаемую базу**:
1. **За счет расходов на покупку**: Если у вас есть документы, подтверждающие, что квартира была куплена за 10 млн рублей, вы можете использовать эту сумму для уменьшения налога.
2. **За счет имущественного вычета**: Если документы на покупку отсутствуют, вы можете использовать имущественный вычет в размере **1 млн рублей**.
---
### **4. Расчет налога**
#### **Вариант 1: Учет расходов на покупку**
— **Доход от продажи**: 5 000 000 рублей.
— **Расходы на покупку**: 10 000 000 рублей.
— **Налогооблагаемая база**: Доход от продажи минус расходы на покупку.
— Если расходы на покупку превышают доход от продажи (10 000 000 > 5 000 000), налогооблагаемая база будет **нулевой**.
— **Налог**: 0 рублей.
#### **Вариант 2: Имущественный вычет**
— Если вы не можете подтвердить расходы на покупку, используйте имущественный вычет.
— **Доход от продажи**: 5 000 000 рублей.
— **Имущественный вычет**: 1 000 000 рублей.
— **Налогооблагаемая база**: 5 000 000 — 1 000 000 = 4 000 000 рублей.
— **Налог**: 4 000 000 * 13% = 520 000 рублей.
---
### **5. Документы для подтверждения расходов**
— Договор купли-продажи квартиры (1997 года).
— Платежные документы (квитанции, чеки, выписки из банка).
— Свидетельство о праве на наследство.
---
### **6. Исключение: Единственное жилье**
— Если квартира является вашим **единственным жильем** и вы в нем **прописаны**, налог при продаже не уплачивается, даже если срок владения менее 3 лет (согласно **пункту 17.1 статьи 217 НК РФ**).
— Однако это правило применяется только в случае, если вы **не использовали право на имущественный вычет** при покупке другой недвижимости.
---
### **7. Рекомендации**
— Подготовьте все документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры.
— Если документы отсутствуют, используйте имущественный вычет.
— Проконсультируйтесь с налоговым консультантом, чтобы убедиться в правильности расчетов.
---
### **8. Заключение**
— Если вы можете подтвердить расходы на покупку квартиры (10 млн рублей), налоговая база будет нулевой, и налог платить не нужно.
— Если документы отсутствуют, используйте имущественный вычет (1 млн рублей) и уплатите налог в размере 520 000 рублей.
— Если квартира является вашим единственным жильем, налог может не уплачиваться (при соблюдении условий).
Если у вас остались вопросы, дайте знать!
Добрый вечер. А какие у вас возникли расходы, чтобы предъявить налоговой для вычета, если квартира получена в наследство? Расходы на ремонт? Они принимаются, но строго контролируются, вы можете их предъявить, но в какой сумме их примут, зависит от их достоверности и обоснованности.
Если есть возможность, лучше дождитесь срока владения три года. Опять же, не забывайте, если стоимость продажи будет ниже кадастровой стоимости, налоговая будет принимать к расчету на прибыль не стоимость продажи.
Если юрист ответил на Ваш вопрос, вы можете поставить плюс (+).
Сейчас я получила её в наследство и хочу продать за 5 млн. Я прописана в ней, это единственное жильё, в собственности менее 3-х лет.
Добрый день! То, что Вы там прописаны никакого значения для вопроса налогообложения не имеет. Важно лишь когда было открыто наследство прошло ли с этой даты более трех лет или нет.
ужно ли в данном случае платить налог на доход, если есть документ, подтверждающий расходы на покупку квартиры.
если пройдет меньше 3 до продажи то да, нужно подавать декларацию, приложить документы по расходам матери на покупку данной квартиры и смотреть что выйдет по итогу (10 млн. в 1997г это ведь фактически 10 тысяч.) возможно тут выгодней будет просто вычет в 1 млн. заявить. В остальном надо смотреть как еще можно минимизировать налог от продажи. Пишите в чат при необходимости, если нужна действительно грамотная консультация по налогообложении
Кто сказал, что 10 млн. это 10 тысяч? Где это официально написано?
к этому надо быть готовым просто, с 01.01.1998 началась деноминация рубля когда вместо 1000 стал 1 руб., это официально, а сделка как понял была у Вас в 1997г. т.е. ДО деноминации. Поэтому надо заранее понимать, что этот вопрос может возникнуть, мое дело Вам обрисовать риски, а учитывать их или нет дело Ваше конечно
В вашем вопросе вы пишите о получении квартиры по наследству. Срок владения три года для налогооблагаемого периода. Если вы продали квартиру до окончания срока владения три года, вам нужно будет уплатить налог с продажи квартиры 13% со всей стоимости, за исключением подтвержденных расходов. И обязательно подать 3-ндфл в следующем с момента продажи году, так как в случае несвоевременной подачи декларации возникают штраф и пени. Также вы можете воспользоваться правом имущественного вычета, если ранее его не использовали.
Если юрист ответил на Ваш вопрос, вы можете поставить плюс (+).