Грязные деньги
Грязные деньги

Грязные деньги

Отмыть все трудней и трудней

Как известно «отмывание» денег –это целая индустрия криминального бизнеса. Однако, большинство об этом знают больше понаслышке и из криминальных детективов, а толком что это из себя представляет, и какую ответственность влечет, мало кто понимает.

Понятие, история правоприменения

В упрощенном виде, отмывание так называемых «грязных» денег-это процедура придания вида законности источнику нелегальных денежных средств, полученных от преступной деятельности. То есть, от теневого преступного бизнеса, такого как наркотрафик, или торговля оружием. Коррупционные схемы получения взяток тоже требуют последующей легализации таких преступных доходов. Из этого перечня не исключены и иные виды преступных доходов.

В истории России практика отмывания «грязных» денег является совершенно новым видом правоотношений, правоприменение в сфере которых только формируется. Что связанно прежде всего со спецификой товарно-денежных отношений в советский период. В котором легальный оборот крупных денежных средств в частном секторе был вообще невозможен. Хотя криминальный бизнес все же существовал. И когда брали подпольных советских миллионеров, громкие дела которых стали яркими моментами в истории советской криминалистики, то у них обнаруживались крупные денежные средства запрятанные самым тривиальным способом в домашнюю мебель и утварь. Или еще где, вспомните знаменитый советский фильм «Прохиндиада или бег на месте», про такого же субъекта, который среди ночи заказывал такси на кладбище, что бы отрыть свои запрятанные капиталы, поддавшись на развод других жуликов.

Сейчас же, уже нет никакой необходимости прятать свои незаконные сбережения под матрасом, или на кладбище. Пришедшие времена рыночной экономики позволили владеть крупными капиталами на законной основе, при условии законности их получения. И вот тут то и встает вопрос об их источнике. Все банковские операции строго учитываются, и по ним банк дает отчет по требованию фискальных органов. Именно придание вида законности источнику получения и является самой сутью этой криминальной операции, которая стала сейчас просто видом криминальной индустрии. Гораздо больший опыт с которой имеют иные страны с длительной историей развития бизнеса, такие как например США, в которой в 80х годах и возник этот термин. Формулировку понятию «отмывание денег» дала президентская комиссия США по борьбе с организованной преступностью, определив ее как: ««Отмывание денег - процесс, посредством которого скрывается существование, незаконное происхождение или незаконное использование доходов и затем эти доходы маскируются таким образом, чтобы казаться имеющими законное происхождение».

Читайте также
Как отказаться от навязанной страховки по кредиту

Как видно из источника происхождения данного понятия оно возникло как следствие преступности организованной, то есть целого криминального бизнеса, который требовал себе соответствующую особую финансовую систему обращения денежных средств, для возможности свободного распоряжения ими.

Организованная преступность в этой сфере достигла такого масштаба, что вышла на международный уровень, потребовав международного правового регулирования мер борьбы с ней.

Что привело к тому, что в Венской конвенции ООН 1988 года : «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» была предусмотрена отдельная статья о легализации доходов от преступной деятельности.

Читайте также
Как работать, если подписал договор ГПХ вместо трудового?

Под чем в статье 3 понималось:

  • · конверсия или передача имущества, если известно, что такое имущество получено в результате правонарушения или правонарушений, или в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях, в целях сокрытия или утаивания незаконного источника имущества или в целях оказания помощи любому лицу, участвующему в совершении такого правонарушения или правонарушений, с тем, чтобы оно могло уклониться от ответственности за свои действия;
  • · сокрытие или утаивание подлинного характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, перемещения, подлинных прав в отношении имущества или его принадлежности, если известно, что такое имущество получено в результате правонарушений или правонарушения, в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях;
  • · приобретение, владение или использование имущества, если в момент его получения было известно, что такое имущество получено в результате правонарушения или правонарушений или в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях;
  • · участие, соучастие или вступление в преступный сговор с целью совершения любого правонарушения или правонарушений, приведенных выше, покушение на совершение такого правонарушения или правонарушений, а также пособничество, подстрекательство, содействие или консультирование при их совершении.

В дальнейшем была принята Конвенция Совета Европы №141 от 8 ноября 1990г., которая расширила отмывание «грязных» денег, рассматривая ее не только как доходы от наркотрафика, но и иных видов преступной деятельности. Статьей 6 этой конвенции было дано наиболее широкий перечень источников формирования преступных доходов:

  • преступления (любые, предусмотренные уголовным законодательством);
  • преступления, являющиеся типичными для организованной преступности;
  • правонарушения;
  • преступления и правонарушения, связанные с незаконным оборотом наркотиков.

В дальнейшем Специальная финансовая комиссия по проблемам отмывания денег в Страсбурге дала расширенное определение отмыванию денег, которое звучит так: ««отмывание денежных средств и иного имущества - это процесс, в ходе которого средства, полученные в результате незаконной деятельности, то есть различных правонарушений, помещаются, переводятся или иным образом пропускаются через финансово-кредитную систему (банки, иные финансовые институты), либо на них (вместо них) приобретается иное имущество, либо они иным образом используются в экономической деятельности и в результате возвращаются владельцу в ином воспроизведенном виде для создания видимости законности полученных доходов, сокрытия лица, инициировавшего данные действия и (или) получившего доходы, а также противозаконности источников этих средств».

Юридическая квалификация и борьба с отмыванием в России

За отмывание денег российским законодательством предусмотрена уголовная ответственность статьями 174, 174.1 УК РФ, где дано четкое определение понятия состава преступления этих преступлений: «Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом»

И тоже самое если это делается самим лицом, получившим преступные доходы.

За отмывание денег в зависимости от их размера и способа легализации предусмотрены различные виды наказаний, но видно, что самую большую общественную опасность имеют действия лиц, совершенные организованной группой или в особо крупном размере. То есть когда такое отмывание превращается в самостоятельный преступный бизнес.

Превращение такого рода махинаций с «грязными» деньгами для их легализации привело к принятию отдельного закона для борьбы с ними. Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ ввел определенные формы контроля за оборотом финансовых средств, позволяющие выявить поступление в оборот денежных средств и иных активов сомнительного происхождения. В качестве мер, направленных на противодействие легализации преступных доходов им предусмотрено:

  • организация и осуществление внутреннего контроля;
  • обязательный контроль;
  • запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, за исключением информирования клиентов о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, о приостановлении операции, а также об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о расторжении договора банковского счета (вклада) и их причинах, о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным настоящим Федеральным законом;
  • иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами

Для отмывания денежных средств изобретены различные хитроумные методы и способы. Эксперты ООН к моделям таких операция относят трех фазовые и четырех фазовые.

Трех фазовая состоит из первоначального размещения «грязных» денег в финансовом секторе экономике (рlасеment). И этот этап самый рискованный, потому как предполагает большую возможность обнаружения незаконного источника денежных средств. Размещение происходит в кредитных учреждениях или сфере торговли.

Потом расслоение (layering), то есть непосредственный отрыв денежных средств, от их источника формирования путем совершения многочисленных финансовых операций, которые делают затруднительным установление источника их первоначального образования.

Интеграция (integration) — эта стадия конечного перехода денежных средств в легальное владение выгодоприобретателя таких операций.

В процессе интеграции денежные средства возвращаются в экономику уже под видом обычных легальных средств, когда в банковском секторе уже не возникает вопросов об их возникновении.

Четырех фазовая модель более сложная и предусматривает сеть третьих лиц, через которые проходят финансовые средства, для придание законности их происхождения, а так же возможный вывод за границу.

Существует так же и двух ступенчатая модель отмывания средств, она самая простая, так как предусматривает только введение нелегальных средств в финансовый сектор и их легализацию.

Судебная практика

В целях оптимизации судебной практики Верховным судом России было принято постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 N 32. В пункте 1 данного постановления Верховный суд обратил внимание судов на то, что … «предметом преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ, являются не только денежные средства или иное имущество, незаконное приобретение которых является признаком конкретного состава преступления (например, хищения, получения взятки), но и денежные средства или иное имущество, полученные в качестве материального вознаграждения за совершенное преступление (например, за убийство по найму) либо в качестве платы за сбыт предметов, ограниченных в гражданском обороте.»

При это вывод суд о преступном источнике денежных средств, рассматривающего уголовное дело по статье 174 или статье 174.1 УК РФ, о преступном характере приобретения имущества, владению, пользованию или распоряжению которым виновный стремится придать правомерный вид, наряду с иными материалами уголовного дела может основываться на:

  1. Обвинительном приговоре по делу о конкретном преступлении, предусмотренном одной из статей Особенной части Уголовного кодекса Российской Федерации (об основном преступлении);
  2. Постановлении органа предварительного расследования или суда о прекращении уголовного дела (уголовного преследования) за совершение основного преступления в связи со смертью лица, подлежащего привлечению к уголовной ответственности, в связи с недостижением лицом возраста уголовной ответственности, в связи с истечением сроков давности уголовного преследования, в случаях, предусмотренных пунктом 6 части 1 статьи 24 УПК РФ, в связи с примирением сторон, вследствие акта об амнистии, в связи с деятельным раскаянием, а также по основаниям, предусмотренным статьей 25.1 или статьей 28.1 УПК РФ, если материалы уголовного дела содержат доказательства, свидетельствующие о наличии события и состава основного преступления, и органом предварительного расследования или судом дана им соответствующая оценка;
  3. Постановлении органа предварительного расследования о приостановлении дознания или предварительного следствия в связи с не установлением на момент рассмотрения уголовного дела лица, подлежащего привлечению в качестве обвиняемого за основное преступление, если материалы уголовного дела содержат доказательства, свидетельствующие о наличии события и состава такого преступления, и органом предварительного расследования дана им соответствующая оценка.
То есть, какие-то предположения в данном случае недопустимы. Сами по себе сомнения легальности денежных средств без установления их реального криминального источника получения, что должно быть подтверждено вышеуказанными актами юстиции, не может еще являться основанием для вывода об их отмывании и не должно повлечь за собой уголовную ответственность.

Это очень ценное указание Верховного суда РФ, которое ограничивает возможность правоохранительных органов использовать уголовное преследование по данной статье, как форму давления на бизнес. Что могло иметь распространение без четких указаний высшей судебной инстанции.

Однако это так же не должно являться препятствием для борьбы с нелегальной сферой криминального отмывания денег, в которой учитывая новые электронные финансовые инструменты, появляется все больше возможностей и способов для совершения таких действий.

Это и побудило 7 марта 2019 г. Пленум Верховного суда внести в вышеуказанное постановление изменения, приравняв к безналичным денежным активам так же и электронные деньги, и виртуальные активы (криптовалюты).

И если раньше преступники могли облегченно вести операции по отмыванию денежных средств путем сделок с криптовалютой, биткоинов, то теперь это никак не спасает их от уголовной ответственности.

Мир меняется, со все большим усложнением электронного обращения денежных средств, все больше изобретается способов легализации денежных средств, полученных от преступных доходов. Это автоматически обуславливает и соответствующее изменение правоприменительной и судебной практики по таким делам.



Юрист сайта Правовед.RU Златкин Алексей


Эта статья участвует в Конкурсе на лучшую бизнес-статью.

Содержание

Понятие, история правоприменения
Юридическая квалификация и борьба с отмыванием в России
Судебная практика

Вам может быть интересно

Доказать реальность сделок
Федеральным законом от 18.07.2017 № 163-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации»(далее - Закон № 163-ФЗ) в первую часть Налогового кодекса РФ (далее – НК РФ) введена новая ст. 54.1«Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов», которая вступила в силу 19.08.2017г. Эту дату следует запомнить, поскольку...
Как составляют брачный договор умные люди
Как составляют брачный договор умные люди
Как составляют брачный договор умные люди
...чтобы при разводе не лишиться жилья, денег и чувства юмора
Хочу все знать: проверь себя и контрагента
Думаю, нет смысла писать о том, как важна информация. Каждому известны выражения наподобие «предупрежден – значит вооружен», «кто владеет информацией - тот владеет миром» и другие. В наше время для «владения миром» не требуется специальных познаний или дополнительных затрат. Узнать, если и не все, то многое о своей компании, контрагентах и совершаемых сделках, можно не выходя из дома или офиса при...
Медосмотр работников: настоящие проблемы Темных Властелинов
Медосмотр работников: настоящие проблемы Темных Властелинов
Медосмотр работников: настоящие проблемы Темных Властелинов
Нанимаем работников со справками
Интернет для предпринимателя
Сегодня как никогда для любого бизнеса, будь то фирма или индивидуальный предприниматель, независимо от рода деятельности, становится актуальным продвижение своего дела в интернете. Опасные ситуации могут возникать для предпринимателя и достаточно неожиданно для него. Автору этой статьи за последние два года пришлось пополнить свою судебную практику несколькими новыми для него делами, о чем и пойдет...
Опять проверка!
Опять проверка!
Опять проверка!
Как я перестал волноваться и полюбил налоговых инспекторов