8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Налоговый вычет при обмене/продаже квартиры

Добрый день!

Куплена квартира условно за 2млн. рублей, квартира в собственности менее 3-х лет.

Сейчас планирую расширение и встает вопрос как не платить "лишних налогов" государству.

1) в случае обмена:

Если я планирую обмен на большую площадь. В договоре мены я укажу стоимость своей квартиры 3млн., а стоимость приобретаемой 4млн. В таком случае я должен заплатить 13% налог на разницу в 1млн.

Но, так как сумма дохода ( 1млн. рублей) меньше суммы затрат ( 2млн. рублей) при приобретении квартиры, то налог я не плачу.

Верно?

2) Прямая продажа и последующая покупка:

Если я осуществляю прямую продажу своей квартиры за 3млн.

В этом случае я должен заплатить налог 13% на разницу между суммой, которую я заплатил за покупку ( 1 млн. рублей) и суммой продажи (3млн. рублей) 1000000*0,13=130 000р.

Вопрос, в каком случае я могу не платить этот налог? Есть регламент в который я должен осуществить покупку, что бы не платить налог? Или же мне в любом случае придется его платить?

Спасибо!

Показать полностью
, Константин, г. Москва
Алексей Орлов
Алексей Орлов
Юрист, г. Оренбург

Константин! буду краток! Проще всего ОСУЩЕСТВИТЬ ТРЁХСТОРОННЮЮ СДЕЛКУ купли продажи, тогда и лицо, у которого Вы приобретете квартиру заплатит более низкий налог! 

Статья 454. Договор купли-продажи

[Гражданский кодекс РФ] [Глава 30] [Статья 454]
5. К отдельным видам договора купли-продажи (розничная купля-продажа, поставка товаров, поставка товаров для государственных нужд, контрактация, энергоснабжение, продажа недвижимости, продажа предприятия) положения, предусмотренные настоящим параграфом, применяются, если иное не предусмотрено правилами настоящего Кодекса об этих видах договоров.

0
0
0
0
Лариса Ермолаева
Лариса Ермолаева
Юрист, г. Ханты-Мансийск

Здравствуйте! 

Договор купли — продажи и мены в целях налогообложения ничем не отличаются друг от друга. Т.е. обменяете Вы квартиру или продадите, а потом купите другую — налогообложение не поменяется. Вы приобрели квартиру за 2 млн., а продаете за 3 млн. (или обмениваете — не важно, это будет одно и то же), у Вас образуется налогооблагаемая база 1 млн. (3 — 2). Чтобы не платить налог, Вам, например, нужно указать в договоре сумму, за которую Вы продаете (обмениваете) 2млн. Но нужно учитывать год, в котором Вы приобрели эту квартиру. Если после 01.01.16г, то нужно смотреть кадастровую стоимость продаваемой Вами квартиры. Если 70% от кадастровой стоимости будет больше 2млн., то это и будет суммой сделки, от этой суммы Вы будете отнимать Ваши расходы на приобретение квартиры (2млн.) и с разницы платить налог. При этом не имеет значения на что Вы потратите деньги, полученные от продажи. Но если Вы никогда не пользовались имущественным вычетом на приобретение квартиры, то Вы можете им воспользоваться в данной ситуации и «перекрыть» возможный налог.

0
0
0
0
Константин
Константин
Клиент, г. Москва

Квартира (новостройка) была куплена в 12г. получили ключи в 14, оформили в собтсвенность в 15г. На что это влияет?

не очень понял вот эту фразу: " Чтобы не платить налог, Вам, например, нужно указать в договоре сумму, за которую Вы продаете (обмениваете) 2млн."

я купил квартиру на этапе котлована за 2млн хочу продать за 3млн и купить условно за 4 млн.

в каком договоре мне указывать сумму 2млн.?

Еще вопрос если я не пользовался имущественным вычетом, то смогу им "перекрыть" 2млн разницы. верно?

А если я решу купить за 5,5 млн, то разница между покупкой и продажей составит уже 2,5 млн и воспользовавшись имущественным вычетом, мне всеравно предется платить налог с 0,5млн. верно?

Квартира (новостройка) была куплена в 12г. получили ключи в 14, оформили в собтсвенность в 15г. На что это влияет?

— это лишь влияет на возможность занизить цену продаваемой квартиры в договоре, что крайне не советую делать. Т.е. в договоре Вы указываете цену 2млн., а реально продаете за 3млн. Налога у Вас не будет, т.к. купили Вы за 2млн и продаете за 2, но как я уже написала, не рекомендую этого делать. 

Еще вопрос если я не пользовался имущественным вычетом, то смогу им «перекрыть» 2млн разницы. верно? 

— верно, но в Вашем случае разница 1млн. Вы купила за 2млн., а продаете за 3млн., Ваш доход 1млн. Но в расходы помимо стоимости квартиры (2млн.) Вы можете включить расходы на ремонт, проценты по кредиту, если Вы брали целевой кредит на приобретение данной квартиры. 

А если я решу купить за 5,5 млн, то разница между покупкой и продажей составит уже 2,5 млн и воспользовавшись имущественным вычетом, мне всеравно предется платить налог с 0,5млн. верно?

— Вы неверно понимаете принцип образования налогооблагаемой базы. Вы купили квартиру № 1 за 2млн., продаете (или обмениваете) эту кв. № 1 за 3 млн. Ваша налоговая база 3млн (доход) — 2 млн (расход) = 1 000 000р. Т.к. Вы приобрели квартиру № 1 и никогда не пользовались имущественным вычетом на приобретение квартиры, Вы имеете право на такой вычет и можете в той же декларации (которую будете составлять по продаже) указать имущественный вычет в размере 2 млн. 1 млн. у Вас «уйдет» на налог (т.е. Вы гос-ву должны будете 130 тыс., а гос-во Вам 260 тыс.). С оставшегося 1млн. Вы можете вернуть 130 тыс., если у Вас есть доходы, облагаемые 13% (н-р, Вы работаете). Если новую квартиру (№ 2) Вы приобретете (по дог. купли-продажи или мены) в том же году (оформите в собственность), в котором продадите квартиру № 1, то можете вычет на приобретение заявить по квартире №2 (разницы не будет). Если у квартиры несколько собственников, то расчет будет другим. 

1
0
1
0
Похожие вопросы
Налоговое право
Можно ли звонить в налоговую и давать и консультироваться по этому конкретному вопросу
Здравствуйте. Мы переводили на счёт ООО ср-ва учредителя по договорам займа. Ср-ва тратили на аренду помещения для ООО, закупку оборудования и прочие нужды ООО. В отчёте написали, что у нас 0 доход по усн. в КУИДР у нас 0. Теперь налоговая прислала такое письмо - вложил. Проконсультируйте, пожалуйста. 1. Надо ли платить усн со средств учредителя? 2. достаточно ли будет предоставить док-ты, которые налоговая запросила в этом письме - чтобы урегулировать этот вопрос с налоговой и не платить УСН со ср-в Учредителя? 3. Как лучше и оперативнее общаться с налоговой - как ей предоставить запрашиваемые документы - привезти лично или можно отправить через Эльбу? Можно ли звонить в налоговую и давать и консультироваться по этому конкретному вопросу.
, вопрос №4062664, Денис, г. Москва
Налоговое право
Или что-то нужно будет возвращать с вычетов?
Здравствуйте! Купили квартиру в ипотеку в 2023 году, сейчас планирую подать на налоговые вычеты. Возможно ли потом будет погасить часть ипотеки материнским капиталам? Или что-то нужно будет возвращать с вычетов?
, вопрос №4062184, Виктория, г. Барнаул
Налоговое право
Или инспектор неправильно меня информировал?
Доброе утро! Мой муж вместе с сестрой купили в 2019 году квартиру для матери в долевую собственность(по 1/2). В 2023 ее продали(менее 5 лет), также по долям. Налоговым вычетом при покупке не пользовались (никогда не пользовались). Можно ли при составлении декларации 3-ндфл сделать зачет - вычета и налога за продажу? При обращении к инспектору та подтвердила, что можно. При составлении декларации не могу найти, какой лист для этого нужно заполнить, или заявление писать? или инспектор неправильно меня информировал?
, вопрос №4062136, Нэлля, г. Новосибирск
Налоговое право
Имеет ли право на налоговый вычет плательщик алиментов если ребенок проживает с другим супругом отдельно
имеет ли право на налоговый вычет плательщик алиментов если ребенок проживает с другим супругом отдельно
, вопрос №4061578, Алена, г. Москва
Налоговое право
Какие налоговые вычеты у меня будут?
Добрый день! Я пенсионер, продала дачу(нежилое) менее 5 лет за 3,5 мл. руб. Купила сразу дом единственное жилье за 4,5 мл. руб. Как рассчитать сумму НДФЛ . Какие налоговые вычеты у меня будут?
, вопрос №4061392, Светлана, г. Москва
Дата обновления страницы 13.06.2017