НДС

Как определяется фактическое место оказания образовательных услуг, если учитель находится заграницей, а ученик - в РФ? Нужно ли регистрироваться иностранному ИП в российской налоговой и уплачивать НДС при оказании образовательных услуг?

я ИП, закупаю у ООО оптом у производителя профессиональное концентрированное моющее средство (химию для дома и авто). Производитель имеет свой сайт с ценами для любого покупателя (оптом и в розницу). Это средство для использования нужно разводить с водой . Могу ли я из этого средства сделать уже готовый к использованию товар ? развести надо 1:1 специализированной водой через промышленные фильтры или дистилированной водой. Производитель не успевает и не может качественно сделать продажу конечному клиенту. А я делаю так, чтобы клиент уже брал и пользовался. Для Клиента в быту концентрат очень не понятен. Концентрат используют только профессионалы, а это обученные люди в клининговых компаниях. Я хочу товар отдавать в реализацию магазинам. Как мне правильно оформить отношения с производителем? Производитель без НДС.Товар имеет сертификат, ТУ, все в соответствии с ГОСТом.

Добрый день! У нас появился вопрос по операции расчетов с иностранным контрагентом. Так, в рамках международного контракта, иностранная компания безвозмездно передает имущество российской организации. В этой сделке наша компания, как эксклюзивный представитель поставщика в РФ, оказывает услуги по таможенному оформлению груза и привлекает экспедиторов для доставки товара от таможенного терминала до конечного грузополучателя (на территории РФ). 1. Т.е. местом оказания услуг является РФ и возникает обязанность уплаты НДС? 2. Нам видится это как договор транспортной экспедиции груза, в котором есть возмещаемые расходы по отчету агента (таможенный НДС и взносы) и наши услуги по акту (организация доставки с привлечением третьих лиц, настройке оборудования) Т.е. наши услуги оказываемые по ставке 20% с последующим возмещением входного НДС уплаченного поставщикам. Верно? 3. В этом случае контракт должен включать формулировку в части стоимости услуг "Включая НДС". И иностранный контрагент перечисляет сумму указанную в акте и счет-фактуре, включая НДС?

Здравствуйте. Компания Билайн 20 месяцев назад подключила на кнопочный телефон интернет - 8.13 р. в день. После требования убрали подключение и вернули 600 рублей (вместо 4800) с формулировкой: Мы больше не даем. Я сделала копии детализации услуг за 7 месяцев 2020 года (январь-июль). За прошлый 2019 год детализацию получить не удалось. На мои настырные требования я получила такой ответ: "Детализация сроком более чем за 7 месяцев предоставляется только в офисах Компании после оплаты стоимости услуги. Стоимость услуги давностью более 7 месяцев до 3 лет для всех регионов России составляет 1000 рублей с НДС за месяц. Если Вам необходима детализация за период менее 30 дней, оплата всё равно берется за полный месяц. Свыше 3 лет детализация не хранится. Что еще могу подсказать? Спасибо, что написали нам! Всего доброго вам, до свидания! Спасибо за обращение!» Это правомерно? Подскажите пожалуйста, что мне делать?

Здравствуйте. 14.08.2020 я как физлицо заказал автозапчасть-МКПП у ИП, при этом внес задаток 70% от стоимости запчасти. ИП выдал товарный чек, в котром указал свои реквизиты, дату, номер чека, наименование товара, полную стоимость запчасти и сумму задатка, фамилию сотрудника ИП,который оформил ТЧ, а также срок поставки запчасти-7 дней.Сегодня 7-1 , последний день поставки, после обеда я позвонил сначала на один номер телефона продавца, потом на второй, оба недоступны, поехал в офис, он закрыт и по словам "соседей" туда никто не приходил целый день. Как мне теперь разыскать продавца, ИП, если он зарегистрирован в другом регионе (Иваново) а в нашем городе у него "филиал"и вернуть деньги?

Добрый день. Помогите определиться с налогообложением при заключении сделки с целью приобретения объекта нежилой недвижимости у юр. лица в Крыму. Объект нежилой недвижимости (пансионат) принадлежит российскому юр. лицу, учредителем которого является украинское юр. лицо (продавец) с 99,9% прав, согласно уставу предприятия. Продавец, для экономии на налогах, готов продать свою долю 99,9% в российском юр. лице. Далее у меня, как у покупателя, возникает следующие вопросы: 1. Какие возникают налоговые обязательства у продавца и у покупателя при продаже доли? 2. Обязательно ли осуществлять сделку через спец.счет, т.к. продавец является нерезидентом? (как это происходит, кто открывает) 3. Продавец готов передать свою долю по минимальной цене. Должна ли сумма указанная в договоре купли-продажи соответствовать номинальной стоимости доли согласно уставу предприятия или соответствовать чему-либо еще (остаточной стоимости активов по бухгалтерии, кадастровой стоимости здания, оценочной стоимости и т.п.) или ее можно уменьшить, скажем до 1 млн.руб. Или может проще провести сделку как покупку объекта недвижимости, но какие в таком случае возникают налоговые обязательства у продавца или покупателя? Цель вопросов минимизировать налогообложение и минимизировать затратную часть при оформлении сделки с обеих сторон. Дополнительные нюансы не оговоренные выше: - покупатель физ. лицо гражданин РФ - продавец не зарабатывает на сделке и заинтересован избавиться от объекта недвижимости за любую стоимость предложенную покупателем - российское юр. лицо, у которого есть право собственности на объект недвижимости (зарегистрировано в ноябре 2015 года), является плательщиком налога по общей системе налогообложения без НДС - продавец украинское юр. лицо имеет долю 99,9% состоящую на момент входа в ООО из 100% оцененного объекта недвижимости - номинальная стоимость доли 99,9% согласно уставу ориентировочно – 50 млн.руб. - остаточная стоимость активов российского ООО согласно бух.отчету ориентировочно – 40 млн.руб. - кадастровая стоимость самого здания ориентировочно – 15 млн.руб.

Группа компаний занимается поставкой и продажей в розницу и мелким оптом товаров. Планируем создать следующую схему снабжения розничных и мелкооптовых магазинов: Подготовить комиссионный договор, по которому оптовая компания – Закупщик товаров (почти весь товар закупается с НДС) - будет выступать Комитентом (на ОСНО). А розничные и мелкооптовые магазины станут Комиссионерами (на УСН - так как со следующего года отменяют ЕНВД). Идея в следующем: Поставщик (Комитент на ОСНО) передает товар на реализацию Магазинам (Комиссионерам на УСН), и платит им вознаграждение за продажу. А Комиссионер продает товар конечным покупателям и отчитывается перед Поставщиком (Комитентом), отдает ему выручку за товар и получает вознаграждение по договору комиссии. И выручка Комиссионера (именно Комиссионера, а не Комитента) складывается из двух частей: 1. из вознаграждения по договору комиссии; 2. из «некой услуги», которую Магазины как бы оказывают конечным покупателям. И из этой выручки покрываются затраты Магазинов (з/п продавцов, аренда, обслуживание и тд). Возникают следующие вопросы: 1. В учете НДС. Магазины, не смотря на УСН, должны весть учет входного НДС. Плюс очень громоздкий отчет Комиссионера, который не понятно пока как автоматизировать. Это определенные сложности для тех, кто с этим ранее не работал, и для нас – как в отношении дисциплины документооборота, так и IT-доработок 1С. Нельзя ли без этого обойтись или как-то упросить? 2. Информация в кассовом чеке, выбиваемом он-лайн кассой. Изначально была идея следующая: в чеке просто указывать конечную стоимость товара. Но, по-разбиравшись с нормами права, встретил позицию, говорящую, что каждая единица товара в чеке должна быть выделена, указана конечная цена за товар и количество единиц товара, а так же ставка НДС. И тогда получается, что Магазины должны выделять в чеке эту «некую услугу» (вторую часть своей выручки, описанную выше). И её нужно выделять как некий процент наценки к каждому товару чека. Так ли это? Всё это не очень хорошо, так как будет наводить смуту среди розничных покупателей, и породит множество вопросов по тому, что товар стОит серьезно меньше, и что покупатели должны платить за какую-то «непонятную» услугу. Обращаю внимание, речь не идет о каком-то обмане, злоупотреблении доверием или введении в заблуждение конечных покупателей. Цены вполне демократичные и находятся на среднем уровне и даже ниже. Если бы можно было цену товара указать одной строкой – вопросов бы не возникало (сейчас мы так и работаем) … Вопросы следующие: 1. Можно ли как-то упросить учет «чужого НДС» Магазинами и отчеты Комиссионера? 2. Правильно ли я понимаю информацию по структуре кассового чека? 3. Можно ли это как-то обойти и указывать в чеке цену товара одной строкой? 4. Если нельзя, то как это правильно построить эту конструкцию и назвать эту «некую услугу»? 5. ВернА ли идея с такой схемой? Не будет ли у контролирующих органов претензий по отсутствию деловой цели, экономической целесообразности и тд? 6. Возможно, есть еще какие-то варианты, как организовать продажи конечным покупателям от Поставщика, который закупает товар с НДС? Прямая продажа «в лоб» с НДС не целесообразна экономически – торговля будет в убыток. Классически перепродавать от Поставщика (на ОСНО) товар Магазинам (на УСН) – не получается, так как на УСН установлены ограничения по выручке (150 млн руб в год)… Заранее благодарен коллегам из профессионального сообщества за комментарии. Если кому-то будет интересно – то сможем продолжить сотрудничество по совместной углубленной проработке как этой идеи, так и ряда других

Добрый день! Наша компания оказывает транспортные услуги имеет две системы налогообложения, ОСНО+ЕНВД. Мы приобрели картон класса 5 (не требующий лицензирования) без ндс, выставили документы покупателю без ндс, покупатель выступает в роли агента и будет оплачивать НДС. Вопрос: мы приходуем картон как товар (41сч) или как материалы (10сч)? И выше информация, правильно ли все оформлено по НДС?

Российская компания передает права (не исключительная лицензия) на музыкальное произведение компании из США (резидент США). Американская компания будет воспроизводить, распространять и иным образом использовать музыкальное произведение, а также уполномочивать других лиц воспроизводить, распространять и иным образом использовать музыкальное произведение в составе подборки по всему миру бессрочно на всех носителях. Вопрос - как и в какой стране будет облагаться вознаграждение налогом на прибыль, НДС? Нужно ли в данном случае заполнять форму W-8BEN-E ?