УСН

Добрый день! Организация находится на упрощенной системе налогообложения. В связи с изменениями законодательства с января 2025 г. , при превышении доходов 60 млн. руб., организации на УСН становятся плательщиками НДС . За 2024г. доход Организации не превысил 60 млн. руб. На 01.07.2025 г. данный показатель составляет 30 млн. руб. В июле планируется сделка – продажа имущества на 70 млн. руб. Договор купли-продажи одновременно является актом приема-передачи. Рассматривается 2 варианта проведения платежей: Вариант 1 – Договор заключается и имущество передается 01.07.2025 г.; оплата по договору в сумме 20 млн. руб. перечисляется 05.07.2025 г., оставшиеся 50 млн.руб. -25.07.2025 г. , т.е. договор заключен, имущество передано, вся сумма по договору оплачена в рамках одного месяца. Доход с начала года в июле составил 100 млн. руб. Вариант 2 – Договор заключается и имущество передается 01.07.2025 г.; оплата по договору в сумме 20 млн. руб. перечисляется 05.07.2025 г., оставшиеся 50 млн.руб.- 10.08.2025 г. , т.е. договор заключен, имущество передано, часть стоимости по договору перечислена в июле, доход с начала года в июле составляет 50 млн. руб., оставшаяся сумма по договору (50 млн.руб.) перечислена в августе и соответственно в августе доход с начала года (100 млн. руб.) превысил лимит 60 млн. руб.. Просим помочь с поиском информации: 1. С какого периода организация обязана уплачивать НДС в 1-ом и во 2-ом случаях? 2. Попадает ли планируемая сделка по продаже имущества под налогообложение НДС в 1-ом и во 2-ом случаях?

Отец два года назад закрыл ИП. Осталось недвижимое имущество (нежилое помещение), которое эти 2 года не использовалось в комм. деятельности. Подарил сыну, который на УСН с ОКВЭДом сдача в аренду. В договоре дарения не указано, что для коммерческой деятельности. Через две недели после регистрации договора дарения и права собственности, сын сдает в аренду часть помещения. ФНС вменяет внереализационный доход. Правомерно ли?

Отец не будучи ИП подарил сыну (на УСН с ОКВЭДом сдачи в аренду) нежилое помещение. Помещение ранее использовалось в коммерческой деятельности, но после закрытия отцом ИП, не использовалось. После двух недель с момента регистрации права, сын сдал часть в аренду. ФНС хочет засчитать имущество как внереализационный доход. Правомерно ли?

Добрый день, подскажите, пожалуйста, имею ли я (ИП на УСН) право принять подсобным работником на склад пиломатериалов работника, с диплом колледжа (ТЕХНИК МЕХАНИК)? Суть работы - погрузка, разгрузка пиломатериала, фасовка изделий из пиломатериалов, подсобные работы при изготовлении продукции(вагонка, фальш брус, террасная доска, блок хаус, плинтус, наличник, лутки дверные)?

Физ. лица предоставили свои средства по договору ИНВЕСТИЦИОННОГО ЗАЙМА под проценты (для ИП на усн 6%).Займы под разные проценты от 3%-15% годовых.. Вопросы (просьба отвечать по списку): 1) Если ИП в ходе своей деятельности получит прибыль от займов , то начислит ли налоговая налог на прибыль? 2)Являются ли заёмные средства с процентом от физ.лиц налогооблагаемым доходом для ИП? 3) Какой минимальный процентный должна быть сумма займа выданное для ИП от физ. лиц, чтобы налогом сумма не облагалась? 4) Средства займа квалифицируются ли под НДС, если займ от несколько физ.лиц составил более 60млн руб? В случаи остатка заёмных средств на р/c ИП, начисляется налог?

В 2023 я подарил своей родной сестре часть офисных помещений в административном здании. Помещения сдаются в аренду. Она Ип и я ИП (УСН 6%). Проконсультировавшись, я был спокоен, что дарение между родными не облагается налогом. Она уже часть этих помещений продала. Налоговая в 2024 запросила информацию по декларациям, мы пояснили, что сделка была меду родным братом и сестрой и их это устроило, что это не доход и не подлежит налогообложению. В июне 2025 года ИФНС направило требование сестре о предоставлении пояснений. Много ссылок на статьи НК РФ. Итог, налоговая считает, если был подарен объект, используемый в предпринимательской деятельности, с него должен был уплачен налог (я так понимаю УСН), не зависимо от родства (родная сестра). И соответственно говорит, что она должна оплатить налог от рыночной стоимости объекта либо от остаточной стоимости бухучета (Приказ Минфина России от 17.09.2020 №204н) Вопрос: 1. Права ли ИФНС? Действительно ли дарение данного имущества рассматривается как доход и подлежит налогообложению, не смотря что родный брат и сестра? 2. Если данное имущество подлежит налогообложению, какие варианты, что бы заплатить минимальную сумму налога? Произвести рыночную оценку? Или в своем бухгалтерском учете сделать свою оценку?

Добрый день. У меня ИП, smm-агентство, работаем по УСН 6% с доходов. Хотим ввести для работы агентскую схему (вот здесь она подробно описана: https://vc.ru/demidova/780205-agentskaya-shema-v-digital-kak-sekonomit-na-nalogah-million-i-ne-sest), чтобы не платить налог с рекламного бюджета. Легальна ли данная схема в работе, не возникнет ли потом проблем с налоговой? 

Здравствуйте, я как ИП зарегистрирована в Удмуртии, у меня доля в доме, собираюсь поатить УСН 1%. Я работаю на маркетплейсе, склад в Краснодарском край могу открыть? Не начислит ли мне потом Удмуртская налоговая 6%, т.к деятельность не в Удмуртии.