НДС

Добрый день! Мы российское ООО на УСН разрабатываем игры для мобильных. Недавно приобрели подписку на портале, известном в среде YouTube-блогеров - Epidemic Sound (epidemicsound.com). Данный сервис предоставляет блогеру право (суб-лицензию) на использование музыкальных композиций в видео-материалах блогера. Платеж осуществляется как ежемесячное списание с корпоративной карты. В связи с этим вопрос: являемся ли мы налоговыми агентами по НДС и Прибыли при совершении данного платежа? Заранее спасибо!

Здравствуйте. Ситуация такая. У жены кофейня кондитерская. Система налогообложения в 2021 году была патент, до сегодняшнего дня мы были не в курсе, да и никто нас не уведомил, что с 1 января 2022 года нас перекинули на общую систему налогообложения. А это 13% налог и 20% НДС. Итого выходит, что за 2 месяца выручки мы должны отдать 33% налога, а это выйдет очень большая сумма. В интернете пишут, что тут можно вычесть расходы. Расходов было много, есть счета фактуры. Но наши местные бухгалтера говорят, что без вариантов и придётся отдавать 33% налога. Возможно ли что они ошибаются и можно как то минимизировать этот налог?

Здравствуйте! Мы в Тульской области - Общество с ограниченной ответственностью (далее - "Общество") занимаемся производством изделий из пластмассы, реализацию которых облагаем НДС и платим НДС в бюджет. 17.10.2018 мы растаможили (Дата Таможенной декларации и выпуска из таможенной зоны для пользования запчастями на территории России) запчасти для станка, который изготавливает нашу продукцию. 15.10.2018 мы заплатили таможне НДС (Х рублей) со стоимости этих запчастей. 1. Правомерно ли в Декларацию по НДС за 4 квартал 2021, сданную 25.01.2022, поставить на вычет этот НДС (Х рублей)? Имеется ввиду истечение 3 летнего срока по налоговому кодексу, в течение которого допустимо уплаченный в бюджет НДС при принятии товара к бухгалтерскому учёту, поставить в книгу покупок на возмещение из бюджета. 2. Чтоб не истек срок 3 летней давности для возмещения данного НДС из бюджета, какую для этого дату нужно вписать в столбец Книги покупок "Дата принятия на учёт товаров (работ, услуг), имущественных прав"? Мы хотим вписать 01.10.2021 - что раньше, чем 3 года от 17.10.2018 - дата принятия к бухучёту запчастей, оформленная формой ТОРГ-1.

Добрый день. Дано: сделка между продавцом - российским юрлицом и покупателем - филиалом нерезидента (юрлица). Сделка по продаже оборудования на условиях FCA Москва. В договоре прописано, что покупатель после отгрузки обязуется экспортировать данный товар. После приобретения данного оборудования покупатель его экспортировал в третью страну своему конечному клиенту. Соответственно CMR оформления между покупателем и конечным покупателем, но с указанием места отгрузки - адрес продавца. Вопрос каким образом подтвердить 0% НДС в контракта продавца-покупателя?

Здравствуйте! Подскажите, нужно ли мне будет платить ндс, если я продаю машину , которая ещё находится в лизинге, в случае продажи доход составит максимум 25% от суммы продажи, так как остальное пойдёт на погашение лизинга.

Добрый день, организовываем ретрансляцию радиостанции у себя в городе, по франшизе Московский радиостанции, чисто ретрансляцию со вставкой собственных рекламных блоков! Подскажите пожалуйста, какое налогообложение лучше выбрать для юр лица, ндс или упрощенка?

У меня было ооо восход инн 5404059915, оно уже ликвидировано, на нем задолженность по оплате ндс 300тр. Вопрос, если я буду зарегистрирован как индивидуальный предприниматель, налоговая будет ли блокировать счета в банках моего ип изза долга ликвидированного ооо???

ИП работает на УСН. По просьбе клиентов иногда выставляет счета с НДС и оформляет по ним счета-фактуры, после чего подает в срок декларации и оплачивает НДС в бюджет. Декларацию по НДС у ИП укороченная, отсутствует несколько разделов. Новый инспектор из ФНС присылает требование разъяснить, почему у него при загрузке отсутствуют разделы 3,4 и т.д. Необходимо составить письмо "в ответ на Ваше требование сообщаем...", в котором объяснить, почему у ИП на УСН декларация по НДС укороченная, с отсылкой к нормативным документам.

Вместо ПСН оказался на ОСНО! Здравствуйте! 24.06.21 года я стал ИП, никогда с бухгалтерией дел не имел. Я занимаюсь услугами по перевозке груза. Проблема такая, заблокировали счет, причина - не сдача декларации 3-НДФЛ. Пошел в налоговую, оказалось я на ОСН. Писал заявление на патент, но в описи оно не указано, никаких отметок нет. а когда получал документы, не проверил. Счета выставлял без НДС. Наемных работников нет. Расходы не подтвердить документально. Помогите составить письмо на имя начальника ФНС, с просьбой помочь разобраться в ситуации.

Здравствуйте! Могу ли я ( создав ИП) сдать в аренду ООО, которое имеет лицензию на медицинскую деятельность (стоматология) стоматологическое оборудование купленное мною. Обязан ли я платить НДС или только налог 6% (как ИП или 13% как физ.лицо с доходов оо аренды?

Я поставщик юр лицо (не плательщик НДС) казахстана, заказчик юр лицо (плательщик НДС) россии. Задача: заключить договор на услуги "создание отдела продаж" без НДС. Обосновать ответ бухгалтеру заказчика. Заказчика бухгалтер даёт такую информацию: "согласно информации на сайте налоговой ему надо вставать на учет как юр.лицу https://www.nalog.gov.ru/rn77/news/activities_fts/8297667/ и самому платить НДС если мы всё таки хотим это пропихивать в качестве электронных услуг (чтобы снять с себя обязанность вместо него все платить и отчитываться) В текущей редакции крайне сомнительно выглядит, формулировки однозначно не подойдут, чтобы оставлять как есть. Обращаю внимание, что фактически место реализации его услуг получается РФ, именно поэтому НДС возникает (не возникать может только если бы он эти услуги оказывал как поиск персонала на территории Казахстана, допустим, размещение на казахстанских площадках и т.п, чтобы однозначно местом реализации его услуг не могла быть признана территория РФ(поэтому собственно у нас обычно нет проблем с иностранными юр.лицами- их услуги не на территории РФ нам оказываются) Поэтому человека надо предупредить про особенности нашего законодательства, он может про это не знать."

15 июля 2020 г. между строительной компанией и Государственным Заказчиком, на основании п. 9 ч. 1 ст. 93 (единственный поставщик) Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» был заключен государственный контракт на строительство объекта. В п.2.1 контракта указано: «Цена контракта является твердой, определена на весь срок исполнения контракта и включает в себя прибыль Подрядчика, уплату налогов, сборов, других обязательных платежей и иных расходов Подрядчика, связанных с выполнением обязательств по контракту, при котором цена контракта (цена работ) составляет: 6 085 354 (шесть миллионов восемьдесят пять тысяч триста пятьдесят четыре) рублей 00 копеек, в том числе налог на добавленную стоимость (далее - НДС) по налоговой ставке 20 (двадцать) процентов, а в случае если контракт заключается с лицами, не являющимися в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах плательщиком НДС, то цена контракта НДС не облагается». П. 2.2. «Цена контракта, указанная в пункте 2.1 настоящего контракта, является твердой и определяется на весь срок его исполнения». П. 2.3. «Цена контракта включает в себя все расходы Подрядчика, связанные с выполнением работ, являющихся предметом настоящего контракта». Оплата выполненных работ производилась на основании сметы контракта и графика оплаты выполненных строительно-монтажных работ, указанным в приложении к контракту, по актам о приемке выполненных работ по форме КС-2 и справкам о стоимости выполненных работ и затрат по форме КС-3 и составила 6 085 354 рублей, что соответствует цене контракта. Счета-фактуры при осуществлении платежей не выставлялись, а были выставлены счета на оплату без выделения НДС, так как на момент заключения контракта и по настоящее время строительная компания находится на упрощенной системе налогообложения (УСН доходы 6%) и плательщиком НДС не является. На сегодняшний день правоохранительные органы изъяли все документы по деятельности фирмы и практически уже скоро год, как они разбирают этот вопрос и не возвращают документы. Вызывали несколько раз на допрос и по их словам, хотят вменить нам мошенничество и хищение бюджетных средств, объясняя это тем, что мы должны были выставлять счета на оплату по контракту, уменьшенные на сумму НДС в размере 1014226 рублей. То есть, по их мнению, мы "незаконно, обманным путем, исходя из корыстных интересов получили НДС". Изучив практику и разъяснения Минфин, Минэк, ФАС, ФНС, Арбитражные дела по данному вопросу в интернете, везде указанно, что цена контракта по 44 ФЗ является твердой и не может быть уменьшена на величину НДС, даже если подрядчик на УСН. Но, правоохранительные органы свою позицию аргументируют тем, что контракт был заключен по п. 9 ч. 1 ст. 93 44-ФЗ как с единственным поставщиком, а не посредством проведения конкурентных процедур в электронном виде, и значит, при подписании контракта мы должны были уменьшить сумму на величину НДС. Все наши доводы и ссылки на официальные разъяснения они не принимают. Просьба разъяснить, должна ли была быть уменьшена цена контракта на сумму НДС при подписании, и правомерна ли позиция правоохранительных органов, которые требуют вернуть в бюджет сумму в размере НДС.