Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️

Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Категории

Или я просто заключал с ней договор и уведомляю об этом МВД через госуслуги и все

Заключение договора ГПХ с гражданкой Киргизии! Что для этого нужно?

1. Нужно ли тому кто заключил с ней договор регистрировать его в налоговой и платить страховые взносы, а также направлять справки НДФЛ?

Или я просто заключал с ней договор и уведомляю об этом МВД через госуслуги и все!?

09 марта, 15:04, Анна, г. Москва

мвд госуслуги договор ндфл гпх страховые взносы заключение договора

Тигран Вартанов

Юрист, г. Краснодар

Здравствуйте!

Для заключения договора ГПХ с гражданкой Киргизии (ЕАЭС) нужно: паспорт, ИНН, СНИЛС. Патент не нужен. Необходимо уведомить МВД в течение 3 рабочих дней. Вы платите НДФЛ (13-30%) и взносы, если она не самозанятая. Если она самозанятая, налоги платит она, вы только уведомляете МВД.

09 марта, 15:05

Татьяна Орлова

Юрист, г. Москва

Здравствуйте! Ситуация с заключением договора гражданско-правового характера (ГПХ) с гражданкой Киргизии регулируется нормами российского законодательства с учётом того, что Киргизия является членом Евразийского экономического союза (ЕАЭС). Это даёт гражданам Киргизии право работать в России без получения патента или разрешения на работу, но налагает на заказчика (физическое или юридическое лицо) обязанности по налогам, страховым взносам и миграционному учёту. Ниже подробно разобраны все вопросы с указанием актуальных на март 2026 года нормативных актов.

1. Нужно ли регистрировать договор ГПХ в налоговой?

Нет, сам договор ГПХ не нужно специально регистрировать в налоговом органе. Налоговая не требует подачи экземпляра договора. Однако вы обязаны вести учёт выплат и отражать их в налоговой отчётности (декларации 6-НДФЛ, расчёт по страховым взносам и т.д.) в общеустановленном порядке.

Основание: Налоговый кодекс РФ (часть первая) не предусматривает обязанности регистрировать гражданско-правовые договоры в ФНС. Регистрация требуется только для отдельных видов договоров (например, аренды недвижимости), но не для договоров ГПХ на выполнение работ/услуг.

2. Страховые взносы с выплат по договору ГПХ

Вы, как заказчик, обязаны уплачивать страховые взносы с вознаграждения по договору ГПХ, если исполнитель – гражданка Киргизии. Для граждан государств-членов ЕАЭС действует особый режим социального страхования, приравнивающий их к гражданам РФ в части обязательного пенсионного и медицинского страхования.

Какие взносы платятся:

Вид страхования Платятся ли с ГПХ? Нормативный акт

Обязательное пенсионное страхование (ОПС) Да, по общим тарифам (22% в пределах единой предельной величины базы, 10% сверх неё). ст. 420, 425 НК РФ; ст. 7 Федерального закона от 15.12.2001 № 167-ФЗ; п. 5 ст. 96 Договора о ЕАЭС

Обязательное медицинское страхование (ОМС) Да, по тарифу 5,1% (в пределах единой предельной величины базы). ст. 420, 425 НК РФ; ст. 10 Федерального закона от 29.11.2010 № 326-ФЗ; п. 5 ст. 96 Договора о ЕАЭС

На случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (ВНиМ) Нет, так как по договорам ГПХ эти взносы не начисляются (кроме случая, если договором прямо предусмотрено уплачивать их – но на практике это редко). п. 4 ст. 420 НК РФ; ст. 2 Федерального закона от 29.12.2006 № 255-ФЗ

От несчастных случаев на производстве и профзаболеваний (НС и ПЗ) Да, только если это прямо предусмотрено договором ГПХ (условие об уплате взносов на травматизм). Если в договоре такого условия нет – взносы не платятся. ст. 5, 20.1 Федерального закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ

Важно: Граждане Киргизии (как члены ЕАЭС) имеют право на медицинскую помощь в рамках ОМС с первого дня работы в РФ (Постановление Правительства РФ от 15.12.2021 № 2278), поэтому взносы на ОМС нужно платить обязательно.

3. НДФЛ (налог на доходы физических лиц)

С доходов гражданки Киргизии, полученных по договору ГПХ, вы обязаны удержать и уплатить НДФЛ как налоговый агент.

Подтверждение: Письма Минфина России (например, от 19.12.2019 № 03-04-06/99407, от 29.07.2019 № 03-04-06/56635) и ФНС (от 12.07.2018 № БС-4-11/13507@) разъясняют, что для граждан ЕАЭС ставка НДФЛ – 13% с первого дня.

Таким образом, вам нужно:

· Исчислить и удержать НДФЛ при каждой выплате дохода.

· Перечислить налог в бюджет не позднее дня, следующего за днём выплаты (п. 6 ст. 226 НК РФ).

· По итогам года сдать справку о доходах (в составе 6-НДФЛ). С 2024 года действует единая форма 6-НДФЛ (утв. приказом ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@ в ред. 2025 года), включающая расчёт сумм налога и справки о доходах.

4. Уведомление МВД о заключении договора.

Да, в большинстве случаев уведомлять МВД нужно. Обязанность уведомлять территориальный орган МВД о заключении и расторжении трудового договора или договора ГПХ с иностранным гражданином установлена п. 8 ст. 13 Федерального закона от 25.07.2002 № 115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в РФ».

Срок: в течение 3 рабочих дней с даты заключения договора.

Кого уведомлять: если гражданка Киргизии является временно пребывающей в РФ (т.е. не имеет вида на жительство или разрешения на временное проживание). Если она имеет статус временно проживающей (РВП) или постоянно проживающей (вид на жительство), уведомлять МВД не требуется (абз. 2 п. 8 ст. 13 115-ФЗ).

Форма уведомления утверждена Приказом МВД России от 30.07.2020 № 536 (ред. от 2023 г.) «Об утверждении формы ходатайства иностранного гражданина о привлечении его в качестве высококвалифицированного специалиста и порядка его заполнения, а также форм и порядков уведомления МВД РФ об осуществлении иностранными гражданами трудовой деятельности на территории РФ». С 2021 года действует электронная подача через портал Госуслуг, что вы и упомянули. Либо можно подать лично или почтой.

Ответственность за неуведомление – административный штраф по ст. 18.15 КоАП РФ: на должностных лиц от 35 000 до 70 000 руб., на юридических – от 400 000 до 1 000 000 руб. (или административное приостановление деятельности).

5. Итог: что нужно сделать:

1. Заключить договор ГПХ в письменной форме, указав предмет (конкретные работы/услуги), сроки, порядок оплаты. Желательно включить условие об уплате взносов на травматизм, если это необходимо (но это необязательно).

2. Проверить миграционный статус исполнителя: попросите копию паспорта, миграционной карты (с отметкой о въезде), отрывной части бланка уведомления о прибытии (подтверждение постановки на миграционный учёт). Для граждан Киргизии постановка на учёт по месту пребывания обязательна в течение 30 дней с въезда.

3. В течение 3 рабочих дней после подписания договора подать уведомление в МВД через Госуслуги (если исполнитель временно пребывающий).

4. При каждой выплате удерживать НДФЛ (13/15%) и перечислять его в бюджет.

5. Ежемесячно/ежеквартально начислять и уплачивать страховые взносы (ОПС + ОМС) в составе единого налогового платежа (ЕНП) и сдавать расчёт по страховым взносам (РСВ) в ФНС.

6. По окончании года (или при увольнении) сдать отчёт 6-НДФЛ.

09 марта, 15:09

Похожие вопросы

Недвижимость

Или мне придется и из коммунальных платежей платить налог тоже?

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, у меня ИП на АУСН, я заключаю договор с арендатором на сдачу нежилого помещения. Могу ли я в договоре прописать что все коммунальные услуги оплачивает арендатор? А На свой р/с я буду получать доход от аренды только. Или мне придется и из коммунальных платежей платить налог тоже?

08 марта, 13:20, вопрос №4882645, Елена, г. Магнитогорск

2 ответа

1150 ₽

Недвижимость

Как по этому вопросу выстроить свою позицию при общении с застройщиком?

Здравствуйте, заключен ДДУ, срок сдачи дома по договору - 3 квартал 2025г, действующий срок депонирования на эскроу-счете 1 апреля 2026г. Дом до сих пор не сдан. Застройщик настойчиво предлагает подписать ДС на перенос сроков сдачи, иначе дословно - "Если мы с Вами этого не сделаем сделка аннулируется и деньги поступят вам на счёт. Времени остаётся мало." ДС подписывать не хочу, т.к. с 1 января 2026г отменен мараторий, планируем попробовать взыскать неустойку с застройщика за этот период. По 214-ФЗ (с учётом 58-ФЗ) я могу продлить срок депонирования по заявлению, этого будет достаточно, чтобы деньги остались на счёте? При этом странно, что при консультации с банком онлайн, в котором открыт эскроу-счет, они несколько раз повторили, что срок депонирования можно скорректировать только по ДС с застройщиком на перенос срока, однако при упоминании о 58-ФЗ поменяли свою позицию и заявили, что все таки можно. Думаю, что и в офисе могут быть с этим проблемы. При этом текущий срок депонирования указан и в договоре ДДУ, обязательно ли вносить в него изменения или просто продления срока депонирования с банке, где открыт эскроу-счет, достаточно? Если нет, то может ли застройщик препятствовать заключению ДС к ДДУ на корректировку срока депонирования без переноса срока сдачи дома? Как по этому вопросу выстроить свою позицию при общении с застройщиком? Ведь, как я понимаю, в этом случае деньги мне не вернуться, сделка остаётся в силе, а по ДДУ за застройщиком остаётся просрочка. Прошу разъяснить ситуацию. Также не очень понимаю позицию застройщика, они пишут, что сделка аннулируется и деньги вернуться. Но я думала, что ситуация обратная: при наступлении срока депонирования без переноса, деньги возвращаются и тогда сделка аннулируются, то есть причина и следствие поменяны местами.

07 марта, 13:51, вопрос №4882047, Наталия, г. Ярославль

3 ответа

1150 ₽

Вопрос решен

Семейное право

В этом случае должен ли он принимать груз?

Подскажите в связи с реестром экспедиторов, как работать тем кто оказывает диспетчерские услуги по Агенстскому договору, стороне Перевозчика(принципал) К примеру если диспетчер заключает заявки от своего имени но за счёт принципала а так же если он заключает заявки и договоры перевозки груза от имени принципала и за его счёт. Должен ли диспетчер регистрироваться в реестре экспедитора и имеет ли право работать по Агентскому договору или же нужно пеееходить на договор оказания услуг экспедитора. В этом случае должен ли он принимать груз? На практике это практически невозможно, так как диспетчер и грузоотправитель могут находится в разных городах. Помогите разобраться в этом вопросе.

06 марта, 12:19, вопрос №4881024, Клиент, г. Новороссийск

6 ответов

Уголовное право

После первоначального опроса при передаче дела от розыска следователям, меня не уведомляли абсолютно ни о

Меня зовут Арина, мне 20 полных лет. На меня поступило судебное взыскание по микрозайму, который я не брала. Как оказалось позднее, исходя из моего личного "расследования", это сделала (воспользовалась моими паспортными данными в онлайн займе, именно таким образом, это выяснила я сама опять же) моя бывшая коллега по работе, с которой я состояла в близких отношениях 1,5-2 г назад. У меня такое впервые и первым делом я сразу же написала заявление в полицию, после направила возражение на решение суда, которое впоследствии удовлетворили. От долгового обязательства на данный момент меня избавили, но при звонке в мфо с просьбой убрать меня из их базы данных, мне отвечали, что только после суда это будет возможно. Расследование данного дела на мой взгляд очень странно идёт, т.к. после первоначального опроса при передаче дела от розыска следователям, меня не уведомляли абсолютно ни о чем: ни личности следователей, ни контактные номера, к кому бы можно было обратиться, ни статью дела, ни мой статус, статус дела, которое по итогу приостановили без каких-либо уведомлений на пару месяцев, и так далее. Когда наконец нашла номер следователя, ей оказалось 21-летняя девушка, которая при первом телефонном разговоре из всех моих вопросов ответила только на статус дела, и мой статус в деле, на всё остальное сказала, что я не имею прав даже на копии моих показаний и опросов, на получение информации, касаемой моих персональных данных, каким образом они оказались у обвиняемой и т.д., аргументируя тем, что я плавно перетекла в статус свидетеля, хотя изначально обсуждалась как потерпевшая. Прошло около месяца или больше, где я отстранилась от этого события, на днях мне позвонила уже сама, та же следователь и попросила явиться в участок для опроса, с её слов. Где мне опять не дали никакой информации, только опрашивая меня и составляя бумагу моего опроса. Первый раз, когда следователь не стала мне фактически ничего объяснять, Я звонила человеку из розыска, который изначально этим занимался. Он же мне сказал, что по слухам обвиняемая созналась во всём и примерно после этого дело и было приостановлено. В силу моего не знания и некомпетентности в вопросе знания и понимания законов очень хотелось бы, чтобы специалист объяснил мне процесс этого всего и ответил на некоторые мои вопросы и опасения, и дал советы и информацию по поводу моих прав и компетентности сотрудников правоохранительных органов.

05 марта, 20:42, вопрос №4880251, Арина Андреевна, г. Брянск

1 ответ

Семейное право

И не давала знать, где находится?

Здравствуйте, у меня есть такой вопрос. Я являюсь должником по элементам с 2017 года. На самом деле где-то до 20-21 годов я болел работать, я толком не мог, потому что находился по наблюдениям у психиатра, я мог работать исключительно в самых минимальных. В задачах, потому что я принимал очень сильные транквилизаторы и находился под наблюдением толком, не соображал, что мог сделать, а в это время моя предыдущая супруга. Пока я до того, как попал в больницу, она была со мной, но куда я попал в больницу, она ушла подала на развод в последующем, я какое-то время ходил, передавал ей деньги каждую неделю, по-моему. Но это никак не отражается после непродолжительных отношений, которые мы с ней были, она не давала мне толком общаться с моими детьми, не давала, никак разговаривать с ними всячески последующем, когда я начал уже более адекватно соображать. И интересоваться тем, что происходит в её семье с моими детьми, а она на отрез отказалась со мной встречаться, поменяла место жительства. И не давала знать, где находится? После подала на лишение отцовства. Я с большим трудом отстоял это право после подала на алименты с 2017 года приставы начали высчитывать всю эту сумму с того числа, + ко всему они не учитывали, что я был болен хотя внешне они видели. Мои родители им об этом сообщали, но приставы никак на это не реагировали, просто исполняли свою работу и говорили, что мы этим не занимаемся, нам не важно, мы работаем по документам, по факту на данный момент мне насчитали долг 170000 с лишним с того времени, когда был долг 170000 с лишним с того времени, когда был долг 170000 с лишним с того времени, когда был долг насчитан сумма. 300000 я постепенно сколько мог, работая выплачивал эти деньги через работодателя, через его бухгалтерии, но на данный момент сумма долга. Уменьшается очень мало в каждом банке сумма долга отражается разная на госуслугах, указана сумма 80 с лишним 1000 в Сбербанке, на которой перечисляется моя зарплата, сумма указана 150 и выше, когда я пришёл к приставам, просил сделать им, чтобы они сделали перерасчёт по всем долгам. Направили эти заявления в банке, они сказали, что это не их обязанности, и они этого делать не будут, потому что закон им это запрещает, я попросил пересчитать все перечисления, которые были сделаны мной от чеков до расписок вплоть до всех перечислений от работодателей. На что пристав отреагировала некорректно начала меня угрорызать и давить на то, что я виноват в том, что в виноват в том, что так получилось, когда я ей сказал, что это не её дело, и составить все все эти документы и составить их она мне. Сказала: идите в канцелярию, пишите заявление, я говорю: помогите мне составить официальное заявление, именно к вам она мне сказала, мы это не делаем, после чего начали давить на меня 3 пристава, которые находились в этом кабинете, объясняю тем, что я сам виноват. Тут всякие разные и им жалуемся, я им сказал, что я был болен, и я доказывать им ничего собираться не буду, хотя 1 из приставов, который вёл моё дело, но после сменился на другого, находящееся оба в этом кабинете. Начали меня своими формулировками топить, просто объясняй мне какую-то непонятную для меня вещь, я сказал, что я ничего не понимаю, объясните мне на словах, они просто сказали, как я понял, как я понял, как я понял, как я понял, как я понял. Пишите заявление в канцелярию, нам дела до этого нет, вот как поставить точки на том, чтобы приставы действительно занимались теми делами, которые им поручены они отсылали всех людей, как и меня. Просто подальше, чтобы не мешали им 1 из приставов, которая была молодой, сказала мне, что я особо виноват, потому что заслужил этого, я прошу дать мне конкретное пояснение и объяснение, которое бы я мог предоставить в суд или в генеральную прокуратуру подать заявление на этих приставов. Потому что когда они вели моё дело они постоянно менялись и сейчас, когда я получаю 24000 р оклада, они высчитают с меня 70%, я попросил снизить эту сумму, так как я никаких нарушений, не делал, на что они никак не отреагирова. Просто ссылаясь на свои какие-то там термины. Как не потребовать их это всё и направить документы в прокуратуру, чтобы они поставили точку и над этими приставами и над старшим приставам, который стоит над ними и уже справедливость восторжествовала, потому что мне надоело постоянно получать зарплату в минусе, а работодатель это объясняет тем, что они перечисляют деньги приставам. Когда я прошу отчётность они говорят есть все у приставов когда я прошу отчётность у приставов приставы говорят есть все у работодателей как мне взять это и передать в генеральную прокуратуру российской федерации, чтобы были наказаны люди, которые должны исполнять обязанности, а не откидывать от себя всех людей.

05 марта, 14:14, вопрос №4879901, Алексей Кашин, г. Москва

1 ответ