Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️

Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Категории

900 ₽

Вопрос решен

Ип на УСН И ЕНВД

ИП на двух режимах : ЕНВД ( услуги парикмахера) и УСН доходы минус расходы ( сдача помещения в аренду). В данном помещении и сам занимается парикмахерскими услугами. Доходы по УСН за первый квартал составили 7000р. Доходы по ЕНВД 23000р. Расходы за первый квартал: 1. Охрана помещения 7600р.( документы выставлены на ИП и имеются акты выполненных работ) 2. Связь, управляющая компания, вода в сумме 2000р. Выставлены на физ лицо, имеются чеки об оплате и счета от данных организаций. 3. Уплачены страховые взносы за себя в сумме 9059,5. 4. Ремонт компьютера и установка 1с 5400р.

Вопросы: 1. Все ли вышеперечисленные расходы можно принять в расходы? 2. Правильный ли мой расчёт налогов за первый квартал. Доля доходов, относящихся к усн 0.23

Часть общих расходов, относящихся к усн 3450

Часть взносов, относящихся к усн 2083,69

Налогооблагаемая база 1466,31

Налог к уплате авансовый платёж усн за первый квартал 219,95.

ЕНВД: оказание бытовых услуг, к2=0,4 к1=1.915

Базовая доходность 7500

Общая налоговая база = 17235

Первоначальный налог = 2585

Уменьшаем на оставшиеся взносы на себя 6975.81

К уплате ноль.

3. Какие проводки будут в 1с при формировании данных хозяйственных операций?

Показать полностью

27 марта 2019, 12:10, Анна, г. Нижний Новгород

1С

Дмитрий Чернобавский

Юрист, г. Электросталь

рейтинг 7.4

Эксперт

Здравствуйте, Анна!

1. Все ли вышеперечисленные расходы можно принять в расходы?
Анна

да, все. например, охрана это подп.10, связь — подп.18, покупка С1 — подп.19 п.1 ст.346.16 НК

2. Правильный ли мой расчёт налогов за первый квартал.
Анна

да, расчет Вами произведен верно, в соответствии с положениями п.8 ст.346.18 НК.

3. Какие проводки будут в 1с при формировании данных хозяйственных операций?
Анна

это бухгалтерский вопрос, поэтому не могу сказать какие проводки по каким счетам.

27 марта 2019, 19:32

Анна

Клиент, г. Нижний Новгород

Ип без работников с двумя системами налогообложения может на полную сумму уплаченных страховых взносов уменьшать Налоги? Не подскажите, на основании чего?

28 марта 2019, 06:45

Дмитрий Чернобавский

Юрист, г. Электросталь

рейтинг 7.4

Эксперт

ЕНВД п.2.1 ст.346.32 НК

Индивидуальные предприниматели, не производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, уменьшают сумму единого налога на уплаченные страховые взносы на обязательное пенсионное страхование и на обязательное медицинское страхование в размере, определенном в соответствии с пунктом 1 статьи 430 настоящего Кодекса.

УСН п.3.1 ст.346.21 НК

Индивидуальные предприниматели, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы и не производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу) на уплаченные страховые взносы на обязательное пенсионное страхование и на обязательное медицинское страхование в размере, определенном в соответствии с пунктом 1 статьи 430 настоящего Кодекса.

28 марта 2019, 11:54

Виктория Суворова

Юрист, г. Пятигорск

Эксперт

Здравствуйте Анна,

. Какие проводки будут в 1с при формировании данных хозяйственных операций?
Анна

Вам 1С автоматически все проводки сделает:

по взносам: Дт 20 Кт 69.06.03 — ФФОМС Дт 20 Кт 69.06.5 ПФР. Либо 1С может сделать по Дт 91.02, Кт тот же.

Уплата ЕНВД: Дт 68 Кт 51

По Вашему уточнению:

Для расчета налога в Вашем случае, из суммы доходов вычитаются расходы, полученный результат умножается на ставку 15%. Учтите, что доходы можно уменьшить не на все расходы. Перечень расходов, на которые может быть уменьшен доход, определен п. 1 ст. 346.16 Налогового кодекса. Вы расходы учли правильно. Учитывайте, что минимальный налог 1% Вы должны оплатить даже если получили убыток! Уменьшение этого минимального налога на страховые взносы не предусмотрено. В остальном при расчете налога страховые взносы уменьшают налогооблагаемую базу. Для этого затраты должны быть фактически произведены (ст. 346.17 Налогового кодекса).

С уважением, Виктория Суворова.

28 марта 2019, 07:54

Похожие вопросы

Исполнительное производство

Здравствуйте, являюсь единственным учредителем и директором ООО, брал кредит на исполнение долгосрочного

Здравствуйте, являюсь единственным учредителем и директором ООО, брал кредит на исполнение долгосрочного гос.контракта, в связи с ухудшением финансового состояния и увеличения стоимости строительных материалов не смог исполнить контракт и обязательств по кредиту соответственно. Банк взыскивает кредит по исполнительной надписи нотариуса, приставы в свою очередь наложили арест на все счета ООО. Вопрос у меня есть еще ИП (розничная торговля), сегодня арестовали счет этого ИП на сумму кредита ООО, правомерно ли это? Деятельность ИП поставлена под угрозу банкротства.

Вчера в 20:06, вопрос №4151339, Павел, г. Москва

2 ответа

700 ₽

Налоговое право

Какие подтверждающие документы требуются при спорных вопросах и какие есть нюансы?

Здравствуйте! Частное охранное предприятие (ЧОП) применяет упрощенную систему налогообложения (УСН) с объектом налогообложения "доходы, уменьшенные на величину расходов". Вправе ли организация включить в состав расходов при расчете налоговой базы по единому налогу при применении УСН расходы по аренде спортивного зала, используемого сотрудниками ЧОПа для поддержания необходимой физической формы в зимнее время, а в летнее - расходы по аренде земельного участка в черте города для проведения огневой и физической подготовки персонала? А также нужно ли платить с них НДФЛ и вносы учитывая данную специфику работы и то, что это необычная организация ,которая оплачивает за спорт зал в виде мотивации. Также обратите внимание ,что здесь должна идти речь не о возможности определения выгоды конкретного работника, а вообще о том получает ли сотрудник ЧОПа доход как таковой. По моему мнению, не получает. Договор на аренду заключен прежде всего в интересах организации-работодателя и во исполнение требований законодательства о необходимой подготовке. Дохода у сотрудника не должно возникать по определению, это необходимые затраты на его подготовку. Есть ли разъяснения поэтому вопросу и ссылки на законодательство?Какие подтверждающие документы требуются при спорных вопросах и какие есть нюансы?

Вчера в 15:48, вопрос №4151084, Алина, г. Махачкала

2 ответа

1000 ₽

Налоговое право

Могу ли я получить данные сертификаты как ИП, а потом по договору поручения или иному договору получать от них для реализации в своей точке сертифицированную продукцию?

Здравствуйте! Я хочу открыть кафе и зарегистрироваться ИП. Но я не хочу брать много спецоборудования и нанимать лишних работников. Могу ли я заключить договоры поставки с самозанятыми, которые будут изготавливать для меня кондитерские изделия на дому? как я поняла, декларацию соответствия и сертификаты на продукцию самозанятый получить не может. Могу ли я получить данные сертификаты как ИП, а потом по договору поручения или иному договору получать от них для реализации в своей точке сертифицированную продукцию?

10 июня, 09:24, вопрос №4148569, Елена, г. Москва

5 ответов

Налоговое право

И как заключать договор, как ИП или просто ФИО?

Здравствуйте! ИП на УСН доходы минус расходы. Планируется покупка минипогрузчика для личных нужд (стройка). Если оплачивать со своего р/с на р/с ООО, это не будет учитываться в налогообложении, в КУДИР? И как заключать договор, как ИП или просто ФИО?

09 июня, 11:56, вопрос №4148427, Эльмира, г. Краснодар

2 ответа

386 ₽

Вопрос решен

Исполнительное производство

Когда будет видно долг по алиментам и ип на сайте ФССП?

Здравствуйте! Спустя 4 месяца получилось добиться алиментов от судебных приставов ФССП г.Видное,пришлось подключить прокуратуру и управление ФССП ,но быстрее сработала прокуратура. Позавчера прислали ,что возбудили исполнительное производство по алиментам на меня и на ребёнка . На сайте ФССП и госуслугах пока не видно что возбудили ип. После того как прислали о том ,что возбудили ип,что делать ? Куда идти ?когда будет видно долг по алиментам и ип на сайте ФССП ? Решение вступило в силу 06.12.2023 на алименты (по решению суда)

07 июня, 14:02, вопрос №4146762, Анастасия Еремина, г. Выборг

5 ответов