Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Какие документы я должна выставить клиенту, какую отчетность вести на УСН?
Добрый день! Подскажите пожалуйста. Я как ИП без наемных работников на УСН (6%) вынуждена работать с НДС, чтобы не потерять клиентов. Какие документы я должна выставить клиенту? Какую отчетность вести? Сроки уплаты НДС? В КУДР включать ли НДС в доходы?... Спасибо
Добрый день!
Какие документы я должна выставить клиенту?
Лилия
При выделении в счете клиенту НДС по факту оплаты и отгрузки товара/услуги вы должны выставить накладную ТОРГ-12 или акт на оказание услуг, а также счет-фактуру.
Какую отчетность вести?
Лилия
Ежеквартально до 25-го числа месяца, следующего за отчетным периодом (кварталом) вы обязаны сдать в налоговую декларацию по УСН с заполнением титульного листа, разделов 1 и 9 (Книга продаж). Декларация сдается только в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (с ЭЦП).
Сроки уплаты НДС?
Лилия
НДС уплачивается ежеквартально до 25-го числа месяца, следующего за отчетным периодом (кварталом). Причем, уплата НДС долями по 1/3 не допускается в соответствии со ст. 174 НК РФ.
В КУДР включать ли НДС в доходы?
Лилия
При расчете дохода по УСН вы обязаны учитывать в том числе и НДС, так как уменьшение дохода «спецрежимника» на НДС не предусмотрено (Письмо Минфина от 21.09.2012 № 03-11-11/280).