Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Отгрузка и оплата первой части товаров в декабре 2022 года (60 млн. Рублей); 3
Организация ООО в настоящее время использует УСН (доходы - расходы, 15%).
В 2022 году доходов не было, однако в 4 квартале 2022 года планируется поступление доходов в размере свыше 200 млн. рублей, что заставит ООО "слететь" с УСН и применять ОСНО.
Сделка будет выглядеть следующим образом:
1. Покупка товаров у ООО на ОСНО с НДС;
2. Реализация товаров покупателю - физическому лицу.
При этом планируется следующий характер поступлений:
1. Предоплата в октябре 2022 года (165 млн. рублей);
2. Отгрузка и оплата первой части товаров в декабре 2022 года (60 млн. рублей);
3. Отгрузка и оплата второй части товаров в феврале 2023 года (80 млн. рублей).
Просьба оказать консультацию и уточнить, как в данном случае оптимально произвести расчет налогов (и каких ?) и включать ли НДС в счёт конечному покупателю - физическому лицу.
Добрый вечер Александр .
Уточните пожалуйста схему с указанием слов «поставщик» и «покупатель».
Не совсем поняла, к примеру предоплата в октябре 165 млн.Это вам аванс платит покупатель или вы платите поставщику? И так далее. Так как я пока не вижу где вы слетели с УСН. Просьба уточнить по пунктам и я вас сориентирую по налогам.