Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️

Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Категории

При предоставлении процентного займа выгоднее выступать в договорные отношения с физлицом или ИП?

Добрый день. Планирую предоставлять займы ООО для развития бизнеса. Процент 24-35 за год.

Вопрос, если выступать как физ лицо то я плачу НДФЛ с процентов по займу 13% а если как ИП по УСН то всего 6%. Все ли верно? То есть выгоднее быть ИП в этом случае? Мне говорили что при ИП я должен платить налог и с самого тела займа а не только с процентов.

14 сентября 2016, 08:50, Олег, г. Москва

Акимов Аким

Юрист, г. Махачкала

Добрый день! Все верно. Доходом и в том, и в другом случае будут только проценты. УСН конечно выгоднее, если лимит доходов в год не превысите (60 млн. руб.)

14 сентября 2016, 08:55

Олег

Клиент, г. Москва

так займ который ко мне вернется тоже будет считаться доходом с которого я должен заплатить.

Пример:

Инвестируем сумму 1 млн. рублей. Под 30% годовых, сроком на 1 год.

Физлицо:

1 млн. рублей +300 тыс. рублей валовый доход за период. 13% НДФЛ вычитаем из 300 тыс. рублей, получаем 261 тыс. рублей.

Итого получаем на выходе 1 млн. 261 тыс. рублей и 39 тыс. будет уплачено в бюджет.

ИП:

1 млн. рублей +300 тыс. рублей валовый доход за период. 6% налога мы вычитаем из ВСЕЙ суммы, выручки как ИП.

Вычитаем 6% из 1.3 млн. рублей и получаем 1 млн. 222 тыс. рублей. 78 тыс. рублей должны уплатить в бюджет в качестве налога.

Это действительно так?

14 сентября 2016, 09:23

Евгений Коргальцев

Юрист, г. Самара

Олег, если Вы планируете осуществлять не разовую, а систематическую деятельность по предоставлению займов с целью извлечения прибыли, то Вам следует зарегистрироваться хотя бы индивидуальным предпринимателем, в противном случае, такая деятельность может быть квалифицирована как незаконное предпринимательство. ИП на УСНО 6% в данном случае будет наиболее выгодным вариантом. Возрат займа доходом считаться не будет, единый налог начисляется только на полученные %.

14 сентября 2016, 09:48

Евгений Коргальцев

Юрист, г. Самара

В приведенном Вами примере, у ИП сумма единого налога составит 6% с 300.000 рублей, т.е. 18.000 рублей. Сумма возвращённого займа не облагается налогом. Правда, следует учесть, что ИП обязан уплачивать ежегодно страховые взносы за себя и за сотрудников (если будут).

По ФЛ расчёт верный.

14 сентября 2016, 09:54

Похожие вопросы

Исполнительное производство

Был долг по займу, пришло ип в гос услугах, оплатил сумму исполнительного производства, а контора займов не

Был долг по займу ,пришло ип в гос услугах ,оплатил сумму исполнительного производства ,а контора займов не закрывает долг ,сумма по ип была меньше чем они говорят ,настаивают что бы я оплатил им заново всю сумму долга которая больше на 8000 чем в ип ,грозят новым судом и что отдам в разы больше

15 июня, 23:41, вопрос №4155632, Степан, г. Москва

2 ответа

Все

Здравствуйте вопрос такой открывал ип в 18-19 лет был глупый

Здравствуйте, вопрос такой, открывал ип в 18-19 лет, был глупый, просто так открыл, как то через тиньков вроде, не разу не пользовался счетами или вообще как то работал по ип, тоесть просто было открыто ип и всё, ничего там не делалось от слова совсем, ни единого рубля, и потом как то я зашёл в тиньков бизнес а у меня там висит долг 80000, это вроде как плата за кварталы, но у меня нет таких денег да и я вообще не пользовался услугами ип, это было сделано случайно( то что открыл ип, не совсем понимал зачем оно и уж темболее я тогда не знал что там нуждно платить каждые полгода . можно ли как то отменить это, если например в суде всем станет ясно что я ничего по ип не совершал,

15 июня, 12:20, вопрос №4155132, Сеймур, г. Кинешма

1 ответ

Бухгалтерский учет

Вопрос: возможно ли перевести со счета фирмы на счет учредителя денежные средства в счет погашения части займа (допустим, займ 100000, перевести 10000)

Добрый день. Фирма ООО оформила договор беспроцентного займа от своего учредителя. В договоре указан крайний срок погашения займа. Графика погашения в договоре нет, не указаны реквизиты для погашения, только данные учредителя (фио, инн, паспорт), не указано, погашать полностью или частями. Вопрос: возможно ли перевести со счета фирмы на счет учредителя денежные средства в счет погашения части займа (допустим, займ 100000, перевести 10000)

15 июня, 10:28, вопрос №4155089, Юрий, г. Москва

1 ответ

Гражданское право

Здравствуйте, брал займ в этой компании АО МКК ЗАЙМ-ЭКСПРЕСС (ранее - ООО МКК ЗАЙМ-ЭКСПРЕСС) Я его погасил еще

Здравствуйте, брал займ в этой компании АО МКК ЗАЙМ-ЭКСПРЕСС (ранее - ООО МКК ЗАЙМ-ЭКСПРЕСС) Я его погасил еще довно , ну в Скоринг бюро отоброжается, а в личном кабинете он закрыт, и за него он портит кредитную историю! Что можно сделать ?

14 июня, 22:48, вопрос №4154706, Никита, г. Ростов-на-Дону

1 ответ